咸寧市環(huán)衛(wèi)局

咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局2018年部門決算說明

目 錄

第一部分 咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局基本情況概述

一、主要職能

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況　

三、年度主要工作任務(wù)及目標(biāo)

第二部分咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局2018年部門決算表

一、收支決算總表

二、收入決算總表

三、支出決算總表

四、財(cái)政撥款收支決算總表

五、一般公共決算支出表

六、一般公共決算基本支出表

七、政府性基金決算支出表

八、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出表

九、扶貧資金安排情況表

第三部分 咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局2018年部門決算安排情況說明

一、部門決算收支情況總體說明　

二、部門決算收支增減變化情況說明 ? ?

三、機(jī)關(guān)運(yùn)行執(zhí)行情況說明

四、政府采購執(zhí)行情況說明

五、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況說明

六、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明

七、2018年度預(yù)算績(jī)效執(zhí)行情況說明

八、扶貧資金安排情況說明

第四部分 ?名詞解釋

第一部分咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局基本情況概述

一、主要職能

1）是研究制定市容環(huán)境衛(wèi)生建設(shè)發(fā)展中、長(zhǎng)期規(guī)劃和年度計(jì)劃，制定城市市容環(huán)境衛(wèi)生專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范，并組織實(shí)施。

2）是承擔(dān)市區(qū)環(huán)衛(wèi)項(xiàng)目公司作業(yè)質(zhì)量日常監(jiān)管和考核綜合管理工作。

3）是負(fù)責(zé)市區(qū)生活垃圾處理費(fèi)的征收管理工作。

4）是負(fù)責(zé)生活垃圾無害化處理關(guān)于垃圾稱重和無害化處理管理、監(jiān)督工作。

5）是負(fù)責(zé)市區(qū)環(huán)衛(wèi)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、指導(dǎo)與管理，指導(dǎo)督促市區(qū)新區(qū)建設(shè)、舊城改造、工業(yè)區(qū)、商業(yè)區(qū)、車站、旅游景點(diǎn)等建設(shè)時(shí)包含設(shè)置環(huán)境衛(wèi)生設(shè)施的內(nèi)容，并對(duì)其使用進(jìn)行監(jiān)督與管理。

6）是對(duì)全市環(huán)衛(wèi)工作進(jìn)行行業(yè)管理和指導(dǎo)，對(duì)市中心城區(qū)各單位、居民區(qū)環(huán)境衛(wèi)生進(jìn)行指導(dǎo)、檢查、監(jiān)督，對(duì)市民環(huán)境衛(wèi)生意識(shí)進(jìn)行宣傳引導(dǎo)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況　

（一）機(jī)構(gòu)情況

咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局屬副處級(jí)單位，內(nèi)設(shè)5個(gè)科室：辦公室（副科級(jí)）、環(huán)境衛(wèi)生管理科（副科級(jí)）、規(guī)費(fèi)稽查科（副科級(jí)）、人事科(副科級(jí))、計(jì)劃財(cái)務(wù)科（副科級(jí)）。下設(shè)兩個(gè)事業(yè)單位：咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局溫泉環(huán)鏡衛(wèi)生管理處（正科級(jí)事業(yè)單位）;咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局永安環(huán)鏡衛(wèi)生管理處（正科級(jí)事業(yè)單位）。

（二）人員情況

咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局編制人數(shù)20人，其中：在職正式工人員15人，退休1人，合同制工人31人.

三、年度主要工作任務(wù)及目標(biāo)

2018年，在市委、市政府、市城管執(zhí)法委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和大力支持下，團(tuán)結(jié)和帶領(lǐng)全局干部職工，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央和省、市各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持以加快建設(shè)生態(tài)宜居“咸寧”、打造“湖北最潔凈城市”為目標(biāo)，以加強(qiáng)環(huán)衛(wèi)市場(chǎng)化運(yùn)作監(jiān)管、全面提升環(huán)境衛(wèi)生精細(xì)化管理水平為己任，以加大環(huán)衛(wèi)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)力度、解決民生領(lǐng)域涉及環(huán)境衛(wèi)生方面的突出問題為導(dǎo)向，強(qiáng)基礎(chǔ)、轉(zhuǎn)作風(fēng)，積極務(wù)實(shí)創(chuàng)新，圓滿完成年度既定目標(biāo)任務(wù)，為新一年的開好局，打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

（一）黨建工作在務(wù)實(shí)創(chuàng)新中邁上新臺(tái)階

今年以來，按照上級(jí)黨委的總體安排，全市范圍內(nèi)繼續(xù)開展了“主題黨日”活動(dòng)。局黨總支立足工作實(shí)際，強(qiáng)效有力地在黨建工作中突出抓好政治建設(shè)、思想建設(shè)、組織建設(shè)、作風(fēng)建設(shè)、紀(jì)律建設(shè)和制度建設(shè)，圍繞發(fā)展大局，發(fā)揮黨的政治核心作用、黨組織的戰(zhàn)斗堡壘作用和黨員的先鋒模范作用。

1.為民服務(wù)意識(shí)進(jìn)一步增強(qiáng)

牢固樹立為人民服務(wù)的宗旨意識(shí)，切實(shí)把服務(wù)群眾作為鮮明主題，推進(jìn)學(xué)習(xí)型、服務(wù)型、創(chuàng)新型黨組織建設(shè)，密切黨同人民群眾的血肉聯(lián)系。一是著力推進(jìn)學(xué)習(xí)型黨組織建設(shè)，不斷提高服務(wù)群眾的能力。

二是著力推進(jìn)服務(wù)型黨組織建設(shè)，全面履行服務(wù)群眾的職責(zé)。機(jī)關(guān)基層黨組織首要職責(zé)是服務(wù)群眾。

2.黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任進(jìn)一步落實(shí)

（1）加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提升黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任履職能力。局領(lǐng)導(dǎo)始終把黨風(fēng)廉政主體責(zé)任工作放在全局工作的重要位置，通過召開會(huì)議、組織集中學(xué)習(xí)等方式提升黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任履職能力。

（2）強(qiáng)化分工，明確黨風(fēng)廉政主體責(zé)任的落實(shí)。

（3）強(qiáng)化監(jiān)督，嚴(yán)格落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定。

3.各項(xiàng)制度保障進(jìn)一步完善

制度是具有規(guī)范功能和強(qiáng)大約束力的為保障目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的規(guī)范性文件，制度建設(shè)關(guān)系到黨風(fēng)廉政及作風(fēng)建設(shè)工作的成敗。我局始終把制度建設(shè)作為工作的重中之重，不斷建立和完善黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作相關(guān)制度，堅(jiān)持用制度管人、管物、管事的原則，確保黨風(fēng)廉政建設(shè)各項(xiàng)工作順利開展。一是堅(jiān)持嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”匯報(bào)制度。做到重大事項(xiàng)集中討論，按討論結(jié)果嚴(yán)格執(zhí)行，及時(shí)上報(bào),全年共上報(bào)“三重一大”事項(xiàng)2次。二是建立健全了各項(xiàng)管理制度。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度、報(bào)賬審簽制度、公務(wù)接待制度、公車管理制度、上下班考勤簽到制度、外出辦事登記制度、請(qǐng)銷假制度等一系列管理制度，進(jìn)一步規(guī)范了管理，使加強(qiáng)機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)。三是繼續(xù)推行黨務(wù)、政務(wù)公開制度。定期在公示欄內(nèi)公開“三公”經(jīng)費(fèi)使用情況、職工社保繳納情況、困難黨員公示情況等，把黨務(wù)公開、政務(wù)公開落到實(shí)處。

（二）環(huán)衛(wèi)市場(chǎng)化運(yùn)作監(jiān)管體系在考核實(shí)踐中基本完備

1.完善環(huán)衛(wèi)作業(yè)質(zhì)量考核考評(píng)制度

（1）強(qiáng)化監(jiān)督考核，加大市容環(huán)境衛(wèi)生督查力度。一是“局考核領(lǐng)導(dǎo)小組”嚴(yán)格按照《咸寧市城區(qū)環(huán)衛(wèi)作業(yè)質(zhì)量監(jiān)督考核辦法》，每天組織考核人員對(duì)環(huán)衛(wèi)市場(chǎng)化運(yùn)作公司的作業(yè)情況進(jìn)行常態(tài)化檢查，對(duì)市城區(qū)118條主次干道、603條背街小巷、環(huán)衛(wèi)直管公廁及淦河保潔等衛(wèi)生質(zhì)量進(jìn)行巡回檢查考評(píng)，落實(shí)“日點(diǎn)評(píng)，周小結(jié)，月通報(bào)，年評(píng)比”的檢查考核制度。二是細(xì)化考核內(nèi)容。將考核內(nèi)容分為“日班道路保潔”、“夜班道路保潔”、“機(jī)械化作業(yè)道路清洗”、“灑水、降塵和垃圾清運(yùn)”、“河道保潔”、“公廁管理與保潔”等六個(gè)方面進(jìn)行優(yōu)化細(xì)化。三是明確固定抽查方式。每周進(jìn)行兩輪檢查（周一至周三為第一輪，周四至周末為第二輪），每輪進(jìn)行六個(gè)方面抽查。

（2）嚴(yán)格考核制度，落實(shí)常態(tài)化考核管理機(jī)制。局考核辦對(duì)桑寧公司環(huán)衛(wèi)作業(yè)質(zhì)量每月組織8次抽查，其中明查1次，暗查7次。并定期通報(bào)考核結(jié)果。全年共通報(bào)了11期考核結(jié)果，正式將每期考核結(jié)果作為財(cái)政支付環(huán)衛(wèi)作業(yè)費(fèi)用的依據(jù)，全年累計(jì)兌現(xiàn)考核處罰桑寧公司61.2萬元。

（3）不斷充實(shí)完善“考核辦法”。我市環(huán)衛(wèi)市場(chǎng)化運(yùn)作一年多來，在對(duì)桑寧公司環(huán)衛(wèi)作業(yè)質(zhì)量的實(shí)際考核過程中，發(fā)現(xiàn)考核條款存在一些不足和弊端。

2.開展環(huán)境衛(wèi)生品質(zhì)提升行動(dòng)

（1）突出重點(diǎn)，長(zhǎng)效化推進(jìn)“兩個(gè)全覆蓋”。全力落實(shí)市城管執(zhí)法委關(guān)于城區(qū)環(huán)境衛(wèi)生工作“區(qū)域全覆蓋、時(shí)段全覆蓋”的指示要求，進(jìn)一步完善環(huán)衛(wèi)部門日常監(jiān)督檢查考評(píng)體系，明晰了市場(chǎng)化作業(yè)公司的工作職責(zé)，建立了城區(qū)環(huán)境衛(wèi)生工作長(zhǎng)效化機(jī)制。一方面進(jìn)一步強(qiáng)化了“城區(qū)市場(chǎng)化作業(yè)范圍內(nèi)主次干道、背街小巷清掃保潔墻根至墻根、城鄉(xiāng)結(jié)合部連接帶、城中村、公共場(chǎng)所以及受托單位垃圾清運(yùn)及時(shí)，洗掃、清洗、灑水降塵達(dá)標(biāo)，環(huán)衛(wèi)作業(yè)不留死角、盲區(qū)”等內(nèi)容的標(biāo)準(zhǔn)和要求，管理模式日益得到完善和提升。另一方面，定期對(duì)桑寧公司服務(wù)區(qū)域的主次干道、背街小巷的作業(yè)人員數(shù)量、作業(yè)范圍、到崗時(shí)間、交接班時(shí)間等情況進(jìn)行“全覆蓋”核查，要求作業(yè)公司嚴(yán)格按PPP協(xié)議規(guī)定配足路段保潔人員，保證保潔面積，確保保潔質(zhì)量?？荚u(píng)體系和獎(jiǎng)懲措施進(jìn)一步得到規(guī)范和落實(shí)。

（2）創(chuàng)新優(yōu)化環(huán)衛(wèi)作業(yè)模式。一是優(yōu)化清掃保潔管理模式。指導(dǎo)桑寧公司重新劃分人工保潔作業(yè)片區(qū)，優(yōu)化片區(qū)作業(yè)面積，大片區(qū)劃小，增加保潔組長(zhǎng)崗位，10人為一個(gè)組，20人為一個(gè)片的保潔精細(xì)化管理。加強(qiáng)保潔巡查力度，落實(shí)人行道到店面（墻角到墻角、墻根到墻根）保潔模式。落實(shí)夜班普掃保潔機(jī)制，明確每晚21點(diǎn)至22點(diǎn)為夜班普掃階段，夜班保潔作業(yè)時(shí)間為18時(shí)至23時(shí)。二是創(chuàng)新優(yōu)化清運(yùn)方式。通過增加垃圾掛桶車,調(diào)整垃圾轉(zhuǎn)運(yùn)方式，合理放置垃圾箱桶，逐步減少街道臨時(shí)垃圾壓縮轉(zhuǎn)運(yùn)點(diǎn)，縮短垃圾轉(zhuǎn)運(yùn)時(shí)間，減少二次污染，垃圾清運(yùn)不及時(shí)現(xiàn)象明顯減少。三是調(diào)整灑水作業(yè)時(shí)間和模式。根據(jù)城區(qū)道路和人、車流情況對(duì)灑水作業(yè)時(shí)間進(jìn)行調(diào)整，盡量避免灑水車上下班人車流高峰期作業(yè)；灑水作業(yè)模式根據(jù)晴天、雨天和夏季、冬季及早晨、中午不同季節(jié)和時(shí)間段進(jìn)行科學(xué)合理調(diào)整。

3.開展環(huán)境衛(wèi)生綜合整治，環(huán)境衛(wèi)生亂象明顯減少

（1）適時(shí)開展環(huán)境衛(wèi)生綜合整治行動(dòng)。

（2）圓滿完成溫泉旅游節(jié)、“超馬”、“咸馬”等重大活動(dòng)的環(huán)境衛(wèi)生保障工作。

（3）按照省住建廳關(guān)于《民生工作領(lǐng)域突出問題集中專項(xiàng)治理工作方案》的通知）精神和省環(huán)保督察組反饋問題和意見，以問題為導(dǎo)向，對(duì)標(biāo)制本，全面落實(shí)整改，確保一次性整改到位。

（4）以開展“聽期盼、大走訪”活動(dòng)為契機(jī)，深入城中村無人管理小區(qū)、老舊小區(qū)和棄管小區(qū)，附下身子“聽民意”，實(shí)實(shí)在在“解民憂”。

（三）城鎮(zhèn)廁所革命工作在統(tǒng)籌推進(jìn)中初見成效

為積極貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于“廁所革命”的重要指示精神，按照湖北省“廁所革命”三年攻堅(jiān)行動(dòng)計(jì)劃（2018-2020年）通知和省住建廳工作要求，根據(jù)市政府統(tǒng)一部署，以實(shí)現(xiàn)“數(shù)量充足、分布合理、管理有效、服務(wù)到位、衛(wèi)生環(huán)保、如廁文明”為目標(biāo)，全力推進(jìn)全市城鎮(zhèn)“廁所革命”工作。

（四）環(huán)衛(wèi)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)在謀劃推進(jìn)中取得新突破

1.餐廚廢棄物無害化處理項(xiàng)目建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)

2.垃圾中轉(zhuǎn)站新建和舊站改造升級(jí)工作全面啟動(dòng)

（五）環(huán)衛(wèi)工作職能在強(qiáng)化管理中履職盡責(zé)

1.超額完成生活垃圾處理費(fèi)年度收繳任務(wù)

2.設(shè)置環(huán)衛(wèi)作業(yè)車輛臨時(shí)停車場(chǎng)。

3.全力配合城區(qū)環(huán)境衛(wèi)生違法處罰工作。

4.組織開展全省第21屆環(huán)衛(wèi)工人節(jié)慶祝活動(dòng)。

? ?5.大力開展防控非洲豬瘟宣傳工作。

（六）城市生活垃圾分類試點(diǎn)工作在先行先試中呈現(xiàn)亮點(diǎn)

1.借鑒經(jīng)驗(yàn)、制定試點(diǎn)方案

2.研討協(xié)調(diào)，先行先試

3.借力媒介，大力宣傳

4.依托政府職能部門，擴(kuò)大垃圾分類試點(diǎn)范圍

5.加快推進(jìn)垃圾分類項(xiàng)目采購工作

第二部分咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局2018年部門決算表

根據(jù)咸寧市財(cái)政局批復(fù)，咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局201８年部門決算見表1至表8（詳見附件）。

第三部分 咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局2018年部門決算安排情況說明

一、部門決算收支情況總體說明　

⑴.收入決算。201８年收入總計(jì)5205.63萬元，其中：財(cái)政撥款收入5183.83萬元，占總收入的99.58%；上年結(jié)轉(zhuǎn)21.8萬元（基本支出：社會(huì)保障3.45萬元；工資福利5.46萬元、項(xiàng)目支出：清掃勞務(wù)12.89萬元）占總收入的0.42%。

⑵.支出決算。2018年支出總計(jì)4977.65萬元，按支出功能分類，包括社會(huì)保障和就業(yè)支出8.7萬元，占總支出的0.17%；城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)支出10萬元，占總支出的0.2%；城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生3977.76萬元，占總支出的79.92%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出949.02萬元,占總支出的19.06%；住房保障支出26.17萬元,占總支出的0.53%;彩票公益金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出6萬元,占總支出的0.12%

二、部門決算收支增減變化情況說明

（1）財(cái)政撥款收入支出決算說明

2018年部門決算中，1、財(cái)政撥款收入共計(jì)5205.63萬元，占收入總額100%，較上年增加4752.83萬元，增幅1049.65%，其中政府性基金收入1153.76萬元,主要原因2017年環(huán)衛(wèi)PPP市場(chǎng)項(xiàng)目5171.27萬元未列入本單位決算。

1. 社會(huì)保障和就業(yè)支出：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出20.1萬元，較上年增加3.44%；

   
   

2. 城鄉(xiāng)社區(qū)支出：城管執(zhí)法支出10萬元，較上增加100%，因增加非正規(guī)垃圾堆放點(diǎn)；城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生3973.8萬元，較上年增加968.22%，主要原因2017年環(huán)衛(wèi)PPP市場(chǎng)項(xiàng)目未列入本單位決算。

   
   

3. 城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排：城市公共設(shè)施15萬元，較上年增加100%，因增配垃圾箱及配套設(shè)備經(jīng)費(fèi)；城市環(huán)境衛(wèi)生1132.76萬元，較上年增加8798.35%

   
   

4. 住房保障支出：住房公積金支出22.51萬元，較上年增加93.05%，因2017年獎(jiǎng)勵(lì)基數(shù)未列入該預(yù)算在2018年補(bǔ)交；提租補(bǔ)貼3.66萬元，較上年增加33%。

   
   

5. 其它支出：用于體育事業(yè)的彩票公益金支出6萬元，較上年增加100%

主要用于超馬費(fèi)用。

2018年部門決算支出中:(1)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出4022.63萬元，其中基本支出214.25萬元，較上年減少2.45％；項(xiàng)目支出3808.38萬元，較上年增加1753.2％，主要原因2017年環(huán)衛(wèi)PPP市場(chǎng)項(xiàng)目未列入本單位決算。

1. 社會(huì)保障和就業(yè)支出：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出8.7萬元，較上年減少45.56%；新社會(huì)保障未理順,2018年只交半年的經(jīng)費(fèi).

   
   

2. 城鄉(xiāng)社區(qū)支出：城管執(zhí)法支出10萬元，較上增加100%，因增加非正規(guī)垃圾堆放點(diǎn)；城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生3973.8萬元，較上年增加968.22%，主要原因2017年環(huán)衛(wèi)PPP市場(chǎng)項(xiàng)目未列入本單位決算。

   
   

3. 住房保障支出：住房公積金支出22.51萬元，較上年增加93.05%，因2017年獎(jiǎng)勵(lì)基數(shù)未列入該預(yù)算在2018年補(bǔ)交；提租補(bǔ)貼3.66萬元，較上年增加33%。

1. 政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出1153.76萬元,較上年增加3547.67%,主要原因2017年環(huán)衛(wèi)PPP市場(chǎng)項(xiàng)目未列入本單位決算.

1. 城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排：城市公共設(shè)施15萬元，較上年增加100%，因增配垃圾箱及配套設(shè)備經(jīng)費(fèi)；城市環(huán)境衛(wèi)生1132.76萬元，較上年增加8798.35%

   
   

2. 其它支出：用于體育事業(yè)的彩票公益金支出6萬元，較上年增加100%,主要用于超馬費(fèi)用。

三、機(jī)關(guān)運(yùn)行執(zhí)行情況說明

本單位2018年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出21.94萬元，其中：辦公費(fèi)1.07萬元，印刷費(fèi)0.73萬元，咨詢費(fèi)1.5萬元、水費(fèi).0.76萬元，電費(fèi)1.62萬元，郵電費(fèi)2.48萬元，差旅費(fèi)4.46萬元，維護(hù)費(fèi)1.09萬元，公務(wù)接待費(fèi)1.08萬元，專用材料費(fèi)0.13萬元，專用燃料費(fèi)2.7萬元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)0.23萬元，福利費(fèi)0.75萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2.39萬元，其他商品和服務(wù)支出0.75萬元。2018年我局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)21.94萬元，與批復(fù)預(yù)算22.16萬元減少0.22萬元，人員正常減少。

四、政府采購執(zhí)行情況說明

2018年我局共申請(qǐng)辦理好政府采購1.16萬元，其中服務(wù)類采購1.16萬元，占總政府采購100%?！?/p>

2018年政府采購決算數(shù)比2017年減少300萬元，主要是政府采購集采品目減少?！?/p>

五、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況說明

2018年咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算共計(jì)3.47萬元。其中：公務(wù)用車（清掃保潔督查考核車）1輛，運(yùn)行費(fèi)共計(jì)2.39萬元；公務(wù)接待18次，共計(jì)130人，費(fèi)用1.08萬元?！　?/p>

在我局決算中反映；公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)、比上年下降61.09%，減少主要原因是自中央八項(xiàng)規(guī)定，省委六條意見實(shí)施以來，我局認(rèn)真貫徹厲行節(jié)約精神和公車改革有關(guān)規(guī)定，采取措施嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”支出；公務(wù)接待費(fèi)略增12.5%，主要增加餐廚垃圾、垃圾分類等政府投資項(xiàng)目的有關(guān)接待。

公出國(guó)（境）團(tuán)組數(shù)及人數(shù)情況：我單位2018年度無因公出國(guó)（境）團(tuán)組數(shù)及人數(shù)。

六、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明

我單位總國(guó)有資產(chǎn)2315.41萬元，其中：（一）固定資產(chǎn)2059.05萬元，占總資產(chǎn)88.92%；分別是：（1）辦公用房1621.27萬元；占總資產(chǎn)88.92%；（2）車輛255.53萬元（應(yīng)急用車3輛根據(jù)咸公車[2018]1號(hào)咸寧市直事業(yè)單位公務(wù)用車制度改革實(shí)施方案的通知對(duì)3輛車進(jìn)行安排上，手續(xù)正在辦理中，未下賬處理；特殊用車11輛已轉(zhuǎn)桑寧用未下賬處理），占國(guó)有資產(chǎn)總額11.04%；（3）通用設(shè)備及辦公家俱182.24萬元，占國(guó)有資產(chǎn)總額7.87%，（二）在建工程2.2萬元，占國(guó)有資產(chǎn)總額0.09%；

七、2018年度預(yù)算績(jī)效執(zhí)行情況說明

1、預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我單位組織對(duì)2018年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績(jī)效自評(píng)，共涉及項(xiàng)目2個(gè)，涉及資金4850.33萬元(PPP市場(chǎng)經(jīng)費(fèi)年初1-3月由財(cái)政直接支付桑寧，未列入國(guó)庫下達(dá)指標(biāo)），占預(yù)算支出金額的97.44%，從評(píng)價(jià)情況來看，

組織開展部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，從評(píng)價(jià)情況來看。

部門整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告

（一）資金投入情況分析（包括完成情況和偏高原因等）

1、年度預(yù)算資金到位情況分析

咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局2018年財(cái)政撥款預(yù)算數(shù)為：5,931.18萬元，執(zhí)行數(shù)為5205.63萬元，執(zhí)行率為87.77%。

2、年度預(yù)算資金執(zhí)行情況分析

咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局2018年財(cái)政撥款預(yù)算數(shù)為：5,931.18萬元，執(zhí)行數(shù)為4977.65萬元，執(zhí)行率為83.92%。

其中：①基本支出2018年財(cái)政撥款預(yù)算數(shù)為：223.60 ? ? ? 萬元，執(zhí)行數(shù)為150.55萬元，執(zhí)行率為67.33%。②項(xiàng)目支出2018年財(cái)政撥款預(yù)算數(shù)為：5,707.58萬元，執(zhí)行數(shù)為4763.39萬元，執(zhí)行率為83.46%。

3、年度預(yù)算資金管理情況分析

咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局業(yè)務(wù)管理制度和財(cái)務(wù)管理制度健全完善。項(xiàng)目實(shí)施單位制定了業(yè)務(wù)管理制度。對(duì)項(xiàng)目的順利實(shí)施起到了保障作用。制度的制定符合《會(huì)計(jì)法》、《預(yù)算法》等國(guó)家財(cái)經(jīng)法法律規(guī)的要求。在資金管理上，保重點(diǎn)工作投入的指導(dǎo)思想和“量入為出，收支平衡”的原則，在規(guī)范管理、嚴(yán)格制度上下功夫，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)庫集中支付、公務(wù)卡消費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和政府采購等制度。同時(shí)，嚴(yán)格貫徹執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定和省委“六條意見”，盡力壓縮一般性支出，嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”。同時(shí)注重財(cái)務(wù)干部的培養(yǎng)和使用，要求財(cái)務(wù)和資產(chǎn)管理人員要做到政治上清醒堅(jiān)定、業(yè)務(wù)上內(nèi)行精明、作風(fēng)上廉潔自律、工作中團(tuán)結(jié)協(xié)作，努力打造一只高素質(zhì)的財(cái)務(wù)干部隊(duì)伍。

（二）績(jī)效目標(biāo)完成情況分析

1、產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析

數(shù)量指標(biāo)：著力推進(jìn)創(chuàng)新性黨組織建設(shè)，結(jié)合工作實(shí)際積極開展工作。安排脫產(chǎn)干部1名擔(dān)任白露村黨支部書記，充分指導(dǎo)白露村工作的開展，今年上半年我局共赴白露村開展慰問和清潔鄉(xiāng)村活動(dòng)2次，為白露村送240升垃圾桶50個(gè)。繼續(xù)開展“愛護(hù)城市環(huán)境衛(wèi)生義工活動(dòng)”，主辦義工活動(dòng)4期，黨員參與人數(shù)達(dá)200余人次，累計(jì)清運(yùn)垃圾達(dá)100余噸。（詳細(xì)產(chǎn)出指標(biāo)詳見2018年度咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局部門整體支出績(jī)效自評(píng)表）

質(zhì)量指標(biāo)：全年工作扎實(shí)有序的穩(wěn)步推進(jìn)。

時(shí)效指標(biāo)：2018年內(nèi)完成。

成本指標(biāo)：根據(jù)預(yù)決算結(jié)果如實(shí)披露。

2、效益指標(biāo)完成情況分析

社會(huì)效益指標(biāo)：2018年，我委以貫徹落實(shí)黨的十九大精神為統(tǒng)領(lǐng)，聚焦綠色崛起戰(zhàn)略，堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，秉承“用心謀事、見事管事、干凈干事、干事成事”的工作理念，圍繞推進(jìn)“一帶、二重、三抓、四治”的工作思路，堅(jiān)持在發(fā)展中補(bǔ)齊民生短板，地上與地下并重，提升城市承載功能，建設(shè)安全城市，并強(qiáng)力督辦鄉(xiāng)鎮(zhèn)生活污水治理、城鄉(xiāng)生活垃圾無害化處理工作等一系列與社會(huì)有益的重要工作，社會(huì)效益顯著。

經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)：解決了大量勞動(dòng)人民就業(yè)難的問題，提高人民生活水平。目前咸寧環(huán)衛(wèi)投資項(xiàng)目自增加了大量的環(huán)衛(wèi)崗位，極大的解決了城區(qū)附近村莊失地農(nóng)民的再安置就業(yè)難題，實(shí)現(xiàn)了環(huán)衛(wèi)工人基本達(dá)到人均3萬元的生活來源，解決了許多貧困農(nóng)戶的生活問題，緩解了大量失地農(nóng)民再就業(yè)的困境，維護(hù)了整個(gè)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展。

生態(tài)效益指標(biāo)：可維護(hù)社會(huì)治安，建設(shè)美麗和諧的社會(huì)環(huán)境，有利于環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展。同時(shí)在城市遭遇緊急自然災(zāi)害居民缺水的情況下，無條件的為城區(qū)居民業(yè)務(wù)送水到家，及時(shí)地緩解居民用水難的問題，維護(hù)了社會(huì)治安。咸寧市桑德環(huán)衛(wèi)工程服務(wù)有限公司一直秉承著“為環(huán)境、無止境”的態(tài)度，全心全意的為環(huán)境服務(wù)，多次出動(dòng)灑水車參與到城市降塵工作中，為建設(shè)一個(gè)美麗和諧干凈的社會(huì)環(huán)境做出了極大的貢獻(xiàn)，有利于咸寧城乃至整個(gè)社會(huì)生態(tài)環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展。

可持續(xù)發(fā)展指標(biāo)：城市綜合載體功能增強(qiáng)，城市后期發(fā)展力持久。

四、績(jī)效自評(píng)結(jié)果擬應(yīng)用情況

（一）下一步改進(jìn)措施

進(jìn)一步細(xì)化各個(gè)工作任務(wù)年度績(jī)效目標(biāo)，堅(jiān)持以績(jī)效目標(biāo)為導(dǎo)向，加強(qiáng)對(duì)工作任務(wù)的細(xì)化管理。

（二）擬與預(yù)算安排相結(jié)合情況

積極統(tǒng)計(jì)每年部門整體績(jī)效情況，為下年的部門工作提供導(dǎo)向支持。

（三）擬公開情況

此次部門整體績(jī)效自評(píng)報(bào)告擬在我委官網(wǎng)公開。

五、2018年度咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局部門整體支出績(jī)效自評(píng)表（附后）

2018年咸寧市城區(qū)環(huán)衛(wèi)PPP項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)報(bào)告

一、項(xiàng)目基本情況

（一）項(xiàng)目立項(xiàng)背景和依據(jù)

該項(xiàng)目根據(jù)咸寧市2015年第13次常務(wù)會(huì)議紀(jì)要文件組織實(shí)施。會(huì)議同意成立市城區(qū)環(huán)衛(wèi)作業(yè)市場(chǎng)化改革領(lǐng)導(dǎo)小組，由市城管執(zhí)法局、市環(huán)衛(wèi)局按照有關(guān)程序辦理。原則同意《咸寧市城區(qū)環(huán)衛(wèi)作業(yè)市場(chǎng)化工作實(shí)施方案（草案）》（暫定名）和《咸寧市城區(qū)環(huán)衛(wèi)作業(yè)市場(chǎng)化PPP項(xiàng)目初步實(shí)施方案（征求意見稿）》。

通過咸寧市城區(qū)環(huán)衛(wèi)PPP項(xiàng)目的相關(guān)資料，根據(jù)有的要求，制訂實(shí)施方案、實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)、管理制度、考核制度等。隨著咸寧市城市經(jīng)濟(jì)建設(shè)的高速發(fā)展和城市人口的不斷增加，推進(jìn)環(huán)衛(wèi)作業(yè)市場(chǎng)化，既是環(huán)衛(wèi)事業(yè)發(fā)展的基本方向，又是城市管理改革的重要內(nèi)容，做好此項(xiàng)工作，有利于降低環(huán)衛(wèi)成本、提高環(huán)衛(wèi)質(zhì)效，有利于減輕財(cái)政負(fù)擔(dān)、調(diào)動(dòng)職工積極性，對(duì)于構(gòu)建環(huán)衛(wèi)市場(chǎng)體系，培育環(huán)衛(wèi)產(chǎn)業(yè)集群，具有十分重要的意義。

（二）項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容和績(jī)效目標(biāo)

1.項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容

咸寧市城區(qū)全面實(shí)行環(huán)衛(wèi)作業(yè)市場(chǎng)化運(yùn)作以來，通過市場(chǎng)化環(huán)衛(wèi)項(xiàng)目公司咸寧桑寧環(huán)境服務(wù)有限公司的投入運(yùn)行，新增設(shè)備設(shè)施的持續(xù)投入，并且利用桑德環(huán)衛(wèi)云平臺(tái)，實(shí)時(shí)監(jiān)管環(huán)衛(wèi)作業(yè)動(dòng)態(tài)，快速機(jī)動(dòng)調(diào)度環(huán)衛(wèi)作業(yè)，增加了機(jī)械化作業(yè)覆蓋率，提高了環(huán)衛(wèi)作業(yè)效率，加快了城區(qū)生活垃圾轉(zhuǎn)運(yùn)出城速度。

市區(qū)主次干道、背街小巷、河道、公廁管理、環(huán)衛(wèi)保潔作業(yè)質(zhì)量有了大幅度的提高，城區(qū)環(huán)境衛(wèi)生面貌有了明顯改善，街面干凈整潔，衛(wèi)生城市形象進(jìn)一步提升，得到了市領(lǐng)導(dǎo)充分認(rèn)可，城區(qū)老百姓的滿意。

2.項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

咸寧桑寧環(huán)境服務(wù)有限公司通過咸寧城區(qū)環(huán)衛(wèi)PPP項(xiàng)目項(xiàng)目的實(shí)施，確保管轄內(nèi)城市環(huán)境凈化，提升城市文明水平，提高和改善城市生態(tài)環(huán)境，豐富城市景觀提升的要求。2018年主要績(jī)效目標(biāo)是要確保轄區(qū)內(nèi)清掃覆蓋率達(dá)到95%以上，車輛使用率達(dá)到90%以上，保持淦河水面清潔，防疫工作實(shí)施，清潔及時(shí)性達(dá)到90%以上，人民滿意度達(dá)到85%以上。通過項(xiàng)目的實(shí)施，有效提升本地公共衛(wèi)生的服務(wù)水平，凈化了城市環(huán)境，對(duì)淦河的清運(yùn)能夠保護(hù)生態(tài)環(huán)境，美化城市環(huán)境及景觀，對(duì)本市形象起到了維護(hù)作用，吸引游客推進(jìn)了旅游業(yè)發(fā)展。為人們提供一個(gè)集散活動(dòng)、演出、賞景、休憩及文化娛樂的好場(chǎng)所。

（三）項(xiàng)目資金情況

根據(jù)《咸寧市城區(qū)環(huán)衛(wèi)作業(yè)PPP項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)特許協(xié)議》，截止到2018年12月31日，咸寧桑寧環(huán)境服務(wù)有限公司已收到2018年度咸寧市城區(qū)環(huán)衛(wèi)PPP項(xiàng)目財(cái)政資金為5077.14萬元（不含稅），實(shí)際使用資金為6364.06萬元，其中運(yùn)營(yíng)服務(wù)費(fèi)用為5832.71萬元，設(shè)備投入531.35萬元。

表1-1 2018年度咸寧市城區(qū)環(huán)衛(wèi)PPP項(xiàng)目資金使用情況構(gòu)成表

如以上圖表所示，2018年度咸寧市城區(qū)環(huán)衛(wèi)PPP項(xiàng)目實(shí)際支出6364.06萬元。

從支出項(xiàng)目構(gòu)成表中可以看出，咸寧市城區(qū)環(huán)衛(wèi)PPP項(xiàng)目主要開支為保潔人員工資及社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)4400.36萬元，占比達(dá)到69.14%，其余支出占比30.86%；其中專用材料費(fèi)463.83萬元元，所占比重為7.29%；維修費(fèi)支出169.21萬元，所占比重為2.66%；勞務(wù)支出24.35萬元，所占比重為0.38%；商業(yè)保險(xiǎn)支出27.12萬元，所占比重為0.42%，郵電費(fèi)支出18.51萬元，所占比重為0.28%，水電費(fèi)支出85.36萬元，所占比重為1.34%，車輛保險(xiǎn)費(fèi)58.03萬元，所占比重為0.92%， 動(dòng)保護(hù)費(fèi)26.95萬元，所占比重為0.42%；職工福利支出28.9萬元，所占比重為0.46%；辦公差旅支出5.67萬元，所占比重為0.09%；垃圾清理費(fèi)支出5.16萬元，所占比重為0.08%，折舊及攤銷費(fèi)用480.3萬元，所占比重為7.54%，稅費(fèi)支出7.77萬元，所占比重為0.13%，其他31.19萬元，所占比重為0.49%，設(shè)備購置531.35萬元，所占比重8.35%。

1. 項(xiàng)目實(shí)施情況

咸寧桑寧環(huán)境服務(wù)有限公司，成立于2016年10月，由啟迪桑德環(huán)境資源股份有限公司（股票代碼000826）注冊(cè)的全資子公司，隸屬于北京桑德新環(huán)衛(wèi)投資有限公司。于2016年通過咸寧市政府環(huán)衛(wèi)PPP模式招投標(biāo)進(jìn)駐咸寧，為咸寧市城區(qū)提供環(huán)衛(wèi)、廢舊物資回收等領(lǐng)域的投資、研發(fā)、咨詢、設(shè)計(jì)、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)、設(shè)備等“一站式”服務(wù)和從道路清掃保潔、垃圾收運(yùn)到垃圾處理的綜合服務(wù)。2016年12月貴委與我集團(tuán)公司簽訂了《咸寧市城區(qū)環(huán)衛(wèi)作業(yè)PPP項(xiàng)目特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議》，特許經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍為：91條主次干道6,432,333㎡，603條背街小巷1,525,520㎡，6公里淦河河面保潔621,000㎡。合計(jì)作業(yè)面積8,578,853㎡、23座公廁（含4座移動(dòng)公廁）、4座中轉(zhuǎn)站交由我公司提供清掃、保潔、清洗、灑水降塵、垃圾轉(zhuǎn)運(yùn)等環(huán)衛(wèi)作業(yè)服務(wù)。

截止到2018年12月，我公司實(shí)際提供環(huán)衛(wèi)作業(yè)服務(wù)范圍為：125條主次干道9,884,550㎡、616條背街小巷2,101,015.7㎡、6公里淦河河面621,000㎡、集散中心綠化島39,209㎡。共計(jì)提供環(huán)衛(wèi)作業(yè)服務(wù)作業(yè)面積12,684,983.9㎡、37座公廁（含4座移動(dòng)公廁）、4座中轉(zhuǎn)站、1座消納場(chǎng)、1座臨時(shí)停車場(chǎng)。比實(shí)際移交面積10,106,536.2㎡,增加了2,578,447.7㎡，面積同比增加了20.3%，其中：

1. 主次干道：2016年移交91條6,432,333㎡，實(shí)際作業(yè)面積8,153,885㎡。2017年移交552,434㎡，實(shí)際作業(yè)面積560,364㎡。2018年移交770,247㎡，實(shí)際作業(yè)面積1,043,717㎡。主次干道實(shí)際增加作業(yè)面積2002952㎡。

   
   

2. 背街小巷：2016年移交603條1,525,520㎡，現(xiàn)實(shí)際環(huán)衛(wèi)作業(yè)616條2,101,015.7㎡，背街小巷實(shí)際增加作業(yè)面積575,495.7㎡。

   
   

3. 2016年移交23座公廁（含4座移動(dòng)公廁），2017年移交公廁10座（停用1座），2018年移交公廁4座，共計(jì)38座（停用1座）。

   
   

4. 2018年移交集散中心綠化島39,209㎡。

   
   

5. 2018年移交1座消納場(chǎng)、1座臨時(shí)停車場(chǎng)管理。

二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

（一）績(jī)效評(píng)價(jià)目的

隨著財(cái)政支出規(guī)模的日益擴(kuò)大，公眾預(yù)算監(jiān)督意識(shí)的不斷增強(qiáng)，全社會(huì)越來越關(guān)注財(cái)政資金的使用績(jī)效，迫切需要對(duì)財(cái)政資金績(jī)效進(jìn)行合理有效的評(píng)價(jià)?？傮w而言，績(jī)效評(píng)價(jià)工作的目的就是預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用。就2018年咸寧城區(qū)環(huán)衛(wèi)PPP項(xiàng)目而言，績(jī)效評(píng)價(jià)的目的主要有以下三點(diǎn)：一是通過開展項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作，探索建立規(guī)范的財(cái)政專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，完善財(cái)政預(yù)算編制方法，并為以后年度財(cái)政專項(xiàng)資金績(jī)效目標(biāo)審核、預(yù)算安排提供決策依據(jù)；二是通過績(jī)效評(píng)價(jià)使預(yù)算單位樹立績(jī)效意識(shí)、成本意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，提高財(cái)政專項(xiàng)資金的使用效益和管理水平；三是全面了解2018年咸寧城區(qū)環(huán)衛(wèi)PPP項(xiàng)目的進(jìn)展、資金使用、執(zhí)行情況以及取得的成績(jī)和綜合效果，有利于預(yù)算單位總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、發(fā)現(xiàn)問題、加強(qiáng)管理，保證財(cái)政資金使用管理的規(guī)范性、安全性和有效性。

（二）績(jī)效評(píng)價(jià)設(shè)計(jì)過程

按照“實(shí)事求是、客觀公正、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、查找不足、以績(jī)促效、以評(píng)促優(yōu)”的指導(dǎo)思想，考慮到咸寧城區(qū)環(huán)衛(wèi)PPP項(xiàng)目本身的特點(diǎn)，本次績(jī)效評(píng)價(jià)設(shè)計(jì)過程如圖2-1所示。

第一，前期準(zhǔn)備階段。組織成員認(rèn)真組織學(xué)習(xí)《省人民政府關(guān)于推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理的意見》（鄂政發(fā)〔2013〕9號(hào)）、《湖北省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)〈湖北省省級(jí)財(cái)政項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施暫行辦法〉的通知》（鄂財(cái)績(jī)發(fā)〔2012〕5號(hào)）、《省財(cái)政廳關(guān)于開展2018年省級(jí)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》（鄂財(cái)績(jī)發(fā)[2018]5號(hào)）及咸寧市相關(guān)文件的精神，明確績(jī)效評(píng)價(jià)的目的、意義、對(duì)象、工作步驟和相關(guān)要求等。在此基礎(chǔ)上，對(duì)有關(guān)工作要求、時(shí)間安排和人員調(diào)配等作了全面部署。積極與咸寧桑寧環(huán)境服務(wù)有限公司聯(lián)系，通過開展訪談進(jìn)行溝通與協(xié)調(diào)，收集、調(diào)查、整理、分析與評(píng)價(jià)項(xiàng)目中各子項(xiàng)目相關(guān)的信息資料，并做好保密工作。

第二，績(jī)效分析階段。在學(xué)習(xí)、借鑒其他財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的基礎(chǔ)上，結(jié)合各項(xiàng)目的特點(diǎn)，反復(fù)研究和推敲，并征求有關(guān)專家學(xué)者的意見，確定采取定性指標(biāo)與定量指標(biāo)相結(jié)合，評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、指標(biāo)分值及權(quán)重合理分配的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，然后利用調(diào)查法、內(nèi)涵解析法開展具體的績(jī)效分析工作。

第三，評(píng)價(jià)總結(jié)階段。根據(jù)績(jī)效分析內(nèi)容得出評(píng)價(jià)結(jié)論、項(xiàng)目實(shí)施所積累的主要經(jīng)驗(yàn)與啟示、項(xiàng)目在實(shí)施過程中存在的主要問題與其產(chǎn)生原因，最后為進(jìn)一步發(fā)揮績(jī)效評(píng)價(jià)的作用，促進(jìn)項(xiàng)目執(zhí)行部門提高預(yù)算效率而提出相關(guān)政策建議，以供參考。

第四，底稿歸檔階段。對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)前三個(gè)階段涉及到訪談?dòng)涗?、修改記錄、初稿以及其他與項(xiàng)目相關(guān)的業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)資料連同績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告進(jìn)行整理和歸檔。

圖2-1績(jī)效評(píng)價(jià)流程示意圖

（三）績(jī)效評(píng)價(jià)框架

1．績(jī)效評(píng)價(jià)原則

績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)選取需遵循相應(yīng)原則，包括科學(xué)性原則、目標(biāo)性原則、系統(tǒng)性原則、可比性原則、可行性原則和獨(dú)立性原則等。

（1）科學(xué)性原則

評(píng)價(jià)指標(biāo)體系設(shè)計(jì)應(yīng)全面、客觀、綜合地反映被評(píng)價(jià)對(duì)象，評(píng)價(jià)指標(biāo)既要涉及到評(píng)價(jià)對(duì)象的各個(gè)方面，同時(shí)又要有所側(cè)重，力求揭示評(píng)價(jià)對(duì)象的本質(zhì)對(duì)評(píng)價(jià)指標(biāo)的解釋，定義要明確化、規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化，符合咸寧城區(qū)環(huán)衛(wèi)PPP項(xiàng)目的一般特點(diǎn)和要求。另外評(píng)價(jià)指標(biāo)體系能準(zhǔn)確反映咸寧城區(qū)環(huán)衛(wèi)PPP項(xiàng)目在投入、過程、產(chǎn)出和效果的特點(diǎn)。

（2）目標(biāo)性原則

評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的選擇應(yīng)體現(xiàn)評(píng)價(jià)的目標(biāo)，有關(guān)政府宏觀調(diào)控的導(dǎo)向性和貫徹相關(guān)政策的激勵(lì)性必須在指標(biāo)體系中體現(xiàn)出來。對(duì)于投入的評(píng)價(jià)注重經(jīng)濟(jì)性，過程的評(píng)價(jià)注重效率性，結(jié)果的評(píng)價(jià)注重效益性，評(píng)價(jià)指標(biāo)應(yīng)該體現(xiàn)咸寧城區(qū)環(huán)衛(wèi)PPP項(xiàng)目的階段性目標(biāo)。

（3）系統(tǒng)性原則

評(píng)價(jià)指標(biāo)體系應(yīng)從系統(tǒng)的角度，全面反映被評(píng)價(jià)對(duì)象的整體情況，對(duì)直接效果和間接效果都給予反映，保證綜合評(píng)價(jià)的全面性與可信度。選取的評(píng)價(jià)指標(biāo)既要體現(xiàn)直接效果，也要體現(xiàn)間接效果，這些指標(biāo)構(gòu)成互有內(nèi)在聯(lián)系的若干組、若干層次的指標(biāo)體系，具有很強(qiáng)的系統(tǒng)性。

（4）可行性原則

評(píng)價(jià)指標(biāo)所需的數(shù)據(jù)資料應(yīng)收集方便、計(jì)算簡(jiǎn)單、易于操作。評(píng)價(jià)指標(biāo)統(tǒng)計(jì)口徑盡可能與計(jì)劃口徑、統(tǒng)計(jì)口徑、會(huì)計(jì)核算口徑相一致。

2．績(jī)效評(píng)價(jià)體系

如表2-1所示，根據(jù)財(cái)政部項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)體系框架，結(jié)合本項(xiàng)目的實(shí)際情況，構(gòu)建了咸寧城區(qū)環(huán)衛(wèi)PPP項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。

表2-1 2018年咸寧城區(qū)環(huán)衛(wèi)PPP項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

3．績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)是指衡量績(jī)效目標(biāo)完成程度的尺度。評(píng)估機(jī)構(gòu)執(zhí)行績(jī)效評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)以評(píng)價(jià)對(duì)象的性質(zhì)和具體的政策導(dǎo)向?yàn)榛A(chǔ)，結(jié)合行業(yè)、規(guī)模、歷史經(jīng)驗(yàn)和專家評(píng)價(jià)意見等確定績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。

本次績(jī)效評(píng)價(jià)時(shí)間范圍為2018年度，但在評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)計(jì)的過程中，部分指標(biāo)需要通過實(shí)施情況綜合評(píng)價(jià)，部分指標(biāo)需要根據(jù)實(shí)施情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)分析。經(jīng)科學(xué)研究，為降低誤差，保證評(píng)價(jià)結(jié)果的科學(xué)、合理、客觀、可行，給預(yù)設(shè)的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系賦予合理權(quán)重，并進(jìn)行打分，各項(xiàng)指標(biāo)加權(quán)得分為M，本次績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果分為優(yōu)秀（100≥M≥90），良好（90＞M≥80），合格（80＞M≥60）及不合格（M＜60）四個(gè)等級(jí)。

4．績(jī)效評(píng)價(jià)方法

績(jī)效的主要性質(zhì)有多因素、多維性和動(dòng)態(tài)性，因此一般而言，績(jī)效評(píng)價(jià)方法主要分為定性評(píng)價(jià)法、分類評(píng)價(jià)法、排序評(píng)價(jià)法和操作評(píng)價(jià)法。綜合績(jī)效評(píng)價(jià)理論及方法，按照財(cái)政廳關(guān)于2018年績(jī)效評(píng)價(jià)工作的要求，結(jié)合咸寧桑寧環(huán)境服務(wù)有限公司的工作特色和2018年咸寧城區(qū)環(huán)衛(wèi)PPP項(xiàng)目的特點(diǎn)，對(duì)能夠取得標(biāo)準(zhǔn)值的指標(biāo)，主要采用定性評(píng)價(jià)法中的內(nèi)涵解析法，當(dāng)指標(biāo)實(shí)際值超過標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，將以100分作為得分；當(dāng)指標(biāo)實(shí)際值低于標(biāo)準(zhǔn)值時(shí)，以實(shí)際值在標(biāo)準(zhǔn)值中所占的比例乘以100作為該指標(biāo)的最后得分。而對(duì)于指標(biāo)體系中不存在標(biāo)準(zhǔn)值又不宜用定性評(píng)價(jià)法評(píng)價(jià)的指標(biāo)，將采用排序評(píng)價(jià)法中的功效系數(shù)法計(jì)算指標(biāo)得分值：

（1）采用區(qū)間標(biāo)準(zhǔn)值的功效系數(shù)法

（2）采用分段標(biāo)準(zhǔn)的功效系數(shù)法

指標(biāo)評(píng)分=本檔分值＋×（上檔分值-本檔分值）

分檔標(biāo)準(zhǔn)值及各檔分值由評(píng)價(jià)工作小組根據(jù)咸寧桑寧環(huán)境服務(wù)有限公司要求及實(shí)際情況設(shè)定。對(duì)于權(quán)重的估計(jì)，將根據(jù)2018年咸寧城區(qū)環(huán)衛(wèi)PPP項(xiàng)目特點(diǎn)及各指標(biāo)維度、類別考評(píng)內(nèi)容，采用德爾菲法進(jìn)行權(quán)重估計(jì)，并參考評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)小組及項(xiàng)目實(shí)施單位的意見。最后項(xiàng)目的整體評(píng)價(jià)得分按以下公式確定：

整體評(píng)價(jià)得分=∑（單位指標(biāo)評(píng)分值×指標(biāo)權(quán)重）

（四）證據(jù)收集方法

在財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作中，信息資料收集、整理與分析是一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作，這項(xiàng)工作的優(yōu)劣直接影響評(píng)價(jià)結(jié)果的客觀性、準(zhǔn)確性和公正性。就本項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作而言，需要的信息資料主要包括以下幾類：政策法規(guī)類、項(xiàng)目類、績(jī)效類和其他資料。我們?nèi)〉米C據(jù)及相關(guān)信息資料，主要采取如下途徑：

1．查閱資料

咸寧桑寧環(huán)境服務(wù)有限公司對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行收集、整理和分析，以證明項(xiàng)目立項(xiàng)的合理性與可行性。并且通過網(wǎng)絡(luò)與報(bào)刊廣泛搜索關(guān)于咸寧城區(qū)環(huán)衛(wèi)PPP項(xiàng)目相關(guān)的資料、數(shù)據(jù)，以提供相關(guān)分析的理論和現(xiàn)實(shí)政策基礎(chǔ)，從而有利于更加客觀、公正、科學(xué)、合理的做出績(jī)效評(píng)價(jià)。

2．現(xiàn)場(chǎng)訪談

咸寧桑寧環(huán)境服務(wù)有限公司通過與事務(wù)所的緊密合作，對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行過程進(jìn)行了深刻剖析，總結(jié)項(xiàng)目實(shí)施成果和存在的不足，并針對(duì)項(xiàng)目提出問題，及時(shí)進(jìn)行有效溝通、洽談，聽取意見和建議，從而為后面進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)和撰寫績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

通過對(duì)相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地調(diào)研考察，了解項(xiàng)目的執(zhí)行動(dòng)態(tài)和相關(guān)情況，并在反復(fù)溝通中了解項(xiàng)目的部分財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，核實(shí)款項(xiàng)使用情況與產(chǎn)生的效益。使績(jī)效評(píng)價(jià)量化指標(biāo)更充分，也確?？?jī)效評(píng)價(jià)與項(xiàng)目的銜接度更高。

3．分析提煉收集

評(píng)價(jià)小組根據(jù)收集到的資料，通過數(shù)據(jù)分析和案例研究等方法，分析整理出績(jī)效評(píng)價(jià)所需的信息資料，信息資料收集完以后，并非都能直接用于分析評(píng)價(jià)，要根據(jù)相關(guān)性、真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性等原則進(jìn)行審核，剔除掉無效證據(jù)，將真實(shí)的關(guān)鍵信息形成項(xiàng)目基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。

（五）績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施過程

本次財(cái)政資金績(jī)效評(píng)價(jià)主要分為以下四個(gè)步驟。

1．前期準(zhǔn)備環(huán)節(jié)

（1）確定評(píng)價(jià)對(duì)象。根據(jù)《預(yù)算法》、《省人民政府關(guān)于推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理的意見》（鄂政發(fā)〔2013〕9號(hào)）、《湖北省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)〈湖北省省級(jí)財(cái)政項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施暫行辦法〉的通知》（鄂財(cái)績(jī)發(fā)〔2012〕5號(hào)）、《湖北省財(cái)政廳關(guān)于開展2018年省級(jí)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》（鄂財(cái)績(jī)發(fā)[2018]5號(hào)）及咸寧市關(guān)于績(jī)效評(píng)價(jià)方面的文件要求，確定2018年咸寧城區(qū)環(huán)衛(wèi)PPP項(xiàng)目為本次財(cái)政預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)對(duì)象。

（2）組建評(píng)價(jià)小組。咸寧桑寧環(huán)境服務(wù)有限公司針對(duì)該項(xiàng)目實(shí)際情況，委托武漢華林瑞景會(huì)計(jì)師事務(wù)所（普通合伙）提供專業(yè)服務(wù)，咸寧桑寧環(huán)境服務(wù)有限公司財(cái)務(wù)科、辦公室相關(guān)負(fù)責(zé)人和武漢華林瑞景會(huì)計(jì)師事務(wù)所（普通合伙）專業(yè)執(zhí)業(yè)人員共同成立了評(píng)價(jià)工作組，具體實(shí)施評(píng)價(jià)。

（3）收集、調(diào)查、整理資料。咸寧桑寧環(huán)境服務(wù)有限公司相關(guān)部門根據(jù)評(píng)價(jià)工作組的實(shí)際評(píng)價(jià)需要，負(fù)責(zé)提供其所需的相關(guān)信息資料、數(shù)據(jù)，項(xiàng)目評(píng)價(jià)工作再歸納并提煉各部門所提交的信息資料、數(shù)據(jù)，以便為績(jī)效評(píng)價(jià)提供有力的數(shù)據(jù)支撐。

（4）設(shè)計(jì)評(píng)價(jià)方案。評(píng)價(jià)小組根據(jù)相關(guān)文件資料合理確定績(jī)效評(píng)價(jià)的目標(biāo)，并構(gòu)建了績(jī)效評(píng)價(jià)框架，具體包括績(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)及評(píng)價(jià)方法等。

2．實(shí)施評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)

在績(jī)效評(píng)價(jià)的具體實(shí)施過程中，在書面審核與現(xiàn)場(chǎng)核查及訪談的基礎(chǔ)上，采取了定性指標(biāo)與定量指標(biāo)相結(jié)合的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)打分法。在專家意見法的基礎(chǔ)上給各種績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)賦予一定的權(quán)重，得出評(píng)價(jià)得分和評(píng)價(jià)結(jié)果。

3．評(píng)價(jià)總結(jié)環(huán)節(jié)

在績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施之后，根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果得出績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論，明確該項(xiàng)目實(shí)施的成功經(jīng)驗(yàn)并深入剖析其不足之處，在此基礎(chǔ)上，形成可供決策參考的政策建議。撰寫初稿，送咸寧園林綠化管理局審閱，根據(jù)反饋意見對(duì)評(píng)價(jià)報(bào)告初稿進(jìn)行修改，最終完成評(píng)價(jià)報(bào)告并出具正式績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。

4．底稿歸檔環(huán)節(jié)

對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)工作資料進(jìn)行整理，完善績(jī)效評(píng)價(jià)工作底稿并歸檔。

（六）績(jī)效評(píng)價(jià)局限性

財(cái)政項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作尚處在進(jìn)一步深化階段，在資料準(zhǔn)備與提供方面尚缺經(jīng)驗(yàn)，雖然進(jìn)行了多次交流與溝通，但一定程度上影響了項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作效率和質(zhì)量。

三、績(jī)效目標(biāo)完成情況分析與評(píng)價(jià)結(jié)論

（一）資金投入情況分析

1、項(xiàng)目資金到位情況分析

2018年到位資金6364.06萬元，其中財(cái)政預(yù)算資金5077.14萬元（不含稅），資金到位及時(shí)。

2、項(xiàng)目資金執(zhí)行情況分析

本項(xiàng)目資金年度實(shí)際使用6364.06萬元，預(yù)算執(zhí)行率為100%。

3、項(xiàng)目資金管理情況分析

項(xiàng)目資金執(zhí)行了專戶核算管理、?？顚Ｓ?；項(xiàng)目資金按單位審批權(quán)限對(duì)資金使用情況進(jìn)行審批，資金支付嚴(yán)格根據(jù)政府采購批復(fù)和合同按照項(xiàng)目進(jìn)度付款。

（二）績(jī)效目標(biāo)完成情況

根據(jù)項(xiàng)目單位咸寧桑寧環(huán)境服務(wù)有限公司提供的項(xiàng)目申報(bào)書及相關(guān)部門提供的資料，將2018年咸寧城區(qū)環(huán)衛(wèi)PPP項(xiàng)目產(chǎn)出和效果類指標(biāo)進(jìn)行了分析。

1．項(xiàng)目產(chǎn)出分析

（1）數(shù)量指標(biāo)：

①主次干道和作業(yè)面積：2016年移交91條6,432,333㎡，實(shí)際作業(yè)面積8,153,885㎡。2017年移交552,434㎡，實(shí)際作業(yè)面積560,364㎡。2018年移交770,247㎡，實(shí)際作業(yè)面積1,043,717㎡。主次干道實(shí)際增加作業(yè)面積2,002,952㎡。

②背街小巷和作業(yè)面積：016年移交603條1,525,520㎡，現(xiàn)實(shí)際環(huán)衛(wèi)作業(yè)616條2,101,015.7㎡，背街小巷實(shí)際增加作業(yè)面積575,495.7㎡。

③垃圾收集運(yùn)輸日清理量：每日按計(jì)旬清運(yùn)垃圾量為400噸，資料來源于桑德環(huán)衛(wèi)云平臺(tái)。

直管公廁保潔：2016年移交23座公廁（含4座移動(dòng)公廁），2017年移交公廁10座（停用1座），2018年移交公廁4座，共計(jì)38座（停用1座）。

淦河水面保潔：從南外環(huán)太乙橋至橡皮壩約6公里水面及兩岸坡岸保潔。

（2）質(zhì)量指標(biāo)

①保潔覆蓋率：根據(jù)桑德環(huán)衛(wèi)平臺(tái)監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)，每日按照合同約定面積進(jìn)行清掃清運(yùn)，覆蓋率達(dá)到100%。

②車輛使用率：根據(jù)桑德環(huán)衛(wèi)平臺(tái)，可知車輛使用率達(dá)到98.88%。

③保潔質(zhì)量達(dá)標(biāo)：根據(jù)咸寧市環(huán)境衛(wèi)生局綜合考核情況通報(bào)文件可知項(xiàng)目按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，考核分?jǐn)?shù)平均達(dá)到95分以上。

防疫工作達(dá)標(biāo)：根據(jù)本市創(chuàng)衛(wèi)辦文件可知項(xiàng)目實(shí)施單位每年進(jìn)行了除“四害”防疫工作。

（3）成本指標(biāo)

投入成本不低于6000萬元：本項(xiàng)目資金年度實(shí)際使用6364.06萬元，成本總額指標(biāo)實(shí)現(xiàn)了預(yù)期目標(biāo)。

（4）時(shí)效指標(biāo)

保潔完成及時(shí)性：根據(jù)桑德環(huán)衛(wèi)云平臺(tái)監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)，每日按照合同約定面積進(jìn)行了及時(shí)的清掃和清理，不留死角，對(duì)所產(chǎn)生的垃圾做到日產(chǎn)日清，決不留垃圾過夜。

2．項(xiàng)目效益分析

（1）社會(huì)效益指標(biāo)：通過項(xiàng)目的實(shí)施，凈化城市環(huán)境，提升了城市的文明水平。

（2）經(jīng)濟(jì)效益：通過項(xiàng)目的實(shí)施，一是能夠拉動(dòng)當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)，對(duì)本地居民的收入產(chǎn)生顯著影響；二是保持城市的干凈衛(wèi)生，建設(shè)良好的城市形象，吸引更多的投資機(jī)會(huì)。

（3）環(huán)境效益：通過項(xiàng)目的實(shí)施，改善了咸寧市城區(qū)環(huán)境，美化了咸寧市城區(qū)形象，優(yōu)化生態(tài)環(huán)境，提升居民宜居度。

（4）生態(tài)效應(yīng)：通過項(xiàng)目的實(shí)施，凈化了城市空氣，為城市居民提供了良好的休閑、游憩、康體空間，為咸寧擦亮香城泉都名片奠定了良好的條件。

（5）滿意度指標(biāo)：會(huì)計(jì)事務(wù)所針對(duì)滿意度指標(biāo)中的社會(huì)公眾滿意度設(shè)計(jì)滿意度調(diào)查問卷，向社會(huì)公眾不同群體中的本地常住居民、外地游客、外來投資商及其他臨時(shí)居住居民分別發(fā)放問卷累計(jì)200份，統(tǒng)計(jì)結(jié)果顯示社會(huì)公眾對(duì)本項(xiàng)目的滿意度為90%。

（三）績(jī)效分析

通過現(xiàn)場(chǎng)訪談、實(shí)地調(diào)研等方法和參照財(cái)政部項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)體系框架構(gòu)建如表2-1所示咸寧城區(qū)環(huán)衛(wèi)PPP項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，分別從項(xiàng)目投入、過程、產(chǎn)出和效益四個(gè)維度來對(duì)2018年咸寧城區(qū)環(huán)衛(wèi)PPP項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效分析。

（1）投入分析

項(xiàng)目的投入方面（15分）主要從項(xiàng)目立項(xiàng)（8分）、資金落實(shí)（7分）兩個(gè)方面來進(jìn)行評(píng)價(jià)。其中項(xiàng)目立項(xiàng)主要包括項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范性（4分）、績(jī)效目標(biāo)合理明確性（4分）兩個(gè)方面，項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范性主要考察：①項(xiàng)目申請(qǐng)是否符合中央、國(guó)務(wù)院、省委、省政府決策部署；②項(xiàng)目是否按規(guī)定的程序申請(qǐng)?jiān)O(shè)立；③所提交的文件、材料是否符合相關(guān)要求?？?jī)效目標(biāo)合理明確性主要考察：①項(xiàng)目是否設(shè)定長(zhǎng)期目標(biāo)、年度目標(biāo)和績(jī)效指標(biāo)；②目標(biāo)和指標(biāo)的設(shè)計(jì)是否與符合項(xiàng)目管理規(guī)范；③績(jī)效指標(biāo)是否具有可測(cè)性。資金落實(shí)（7分）主要包括資金到位率（4分）、到位及時(shí)率（3分）兩個(gè)方面，資金到位率通過實(shí)際到位資金與計(jì)劃投入資金的比率，用以反映和考核資金落實(shí)情況對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的總體保障程度，到位及時(shí)率是及時(shí)到位資金和應(yīng)到位資金的比值，用來反映和考核資金落實(shí)的及時(shí)程度。本項(xiàng)目年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)和指標(biāo)不太合理，對(duì)照項(xiàng)目實(shí)際投入和評(píng)價(jià)體系，因績(jī)效目標(biāo)編制合理性和科學(xué)性有待改進(jìn)，所以本項(xiàng)綜合得分13分。

（2）過程分析

項(xiàng)目的過程方面（25分）主要從項(xiàng)目管理（15分）和財(cái)務(wù)管理（10分）兩個(gè)方面進(jìn)行評(píng)價(jià)。其中項(xiàng)目管理主要包括管理制度健全性（5分）、制度執(zhí)行有效性（5分）、項(xiàng)目質(zhì)量可控性（5分）三個(gè)方面，管理制度健全性主要考察：①是否已制定或具有相應(yīng)的項(xiàng)目管理制度；②項(xiàng)目管理制度是否合法、合規(guī)、完整。制度執(zhí)行有效性主要考察項(xiàng)目實(shí)施是否符合相關(guān)業(yè)務(wù)管理規(guī)定，用以反映和考核業(yè)務(wù)管理制度的有效執(zhí)行情況；項(xiàng)目質(zhì)量可控性主要考察：項(xiàng)目實(shí)施是否達(dá)到項(xiàng)目質(zhì)量要求而采取了必要的措施，用以反映和考核項(xiàng)目實(shí)施單位對(duì)項(xiàng)目質(zhì)量的控制情況。財(cái)務(wù)管理主要包括財(cái)務(wù)制度健全性（4分）、資金使用合規(guī)性（2分）、預(yù)算資金執(zhí)行一致性（2分）和財(cái)務(wù)監(jiān)控有效性（2分）四個(gè)方面。經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，本項(xiàng)目沒有相應(yīng)的財(cái)務(wù)檢查等必要的監(jiān)控措施或手段，對(duì)照項(xiàng)目實(shí)際過程管理和評(píng)價(jià)體系本項(xiàng)綜合得分24分。

（3）產(chǎn)出分析

項(xiàng)目的產(chǎn)出方面（40分）主要包括數(shù)量指標(biāo)（10分）和質(zhì)量指標(biāo)（15分）、成本指標(biāo)（10分）和時(shí)效指標(biāo)（5分）四個(gè)方面。本項(xiàng)目產(chǎn)出高效，綜合前面項(xiàng)目實(shí)際產(chǎn)出情況，對(duì)照評(píng)價(jià)體系本項(xiàng)目產(chǎn)出綜合得分為40分。

（4）效果分析

項(xiàng)目的效果方面（20分）主要從項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益（5分）、社會(huì)效益（2分）、環(huán)境效益（3分）、生態(tài)效應(yīng)（5分）及滿意度（5分）五個(gè)方面進(jìn)行。綜合前面項(xiàng)目實(shí)際效果，對(duì)照評(píng)價(jià)體系本項(xiàng)目效果中經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)得分為3分，社會(huì)效益指標(biāo)得分為1分，環(huán)境效益指標(biāo)得分為2分，生態(tài)效應(yīng)得分為5分，滿意度指標(biāo)得分為5分，所以項(xiàng)目產(chǎn)出效果綜合得分16分。

（四）績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論

1．評(píng)分結(jié)果

通過以上績(jī)效分析，對(duì)照評(píng)分指標(biāo)系統(tǒng)評(píng)分，2018年咸寧城區(qū)環(huán)衛(wèi)PPP項(xiàng)目財(cái)政資金績(jī)效評(píng)價(jià)綜合評(píng)分結(jié)果為93分，項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及具體評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)見附件1。

2．評(píng)價(jià)結(jié)論

咸寧桑寧環(huán)境服務(wù)有限公司2018年咸寧城區(qū)環(huán)衛(wèi)PPP項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分，申請(qǐng)報(bào)告中目標(biāo)明確。項(xiàng)目申報(bào)、批復(fù)等決策程序完備、合規(guī)，預(yù)算編制具體清晰，項(xiàng)目執(zhí)行情況較好，工作均按計(jì)劃開展。項(xiàng)目管理有效，產(chǎn)出高效，項(xiàng)目實(shí)施有相應(yīng)的資金保障、人員保障和制度保障，實(shí)施效果比較明顯。咸寧桑寧環(huán)境服務(wù)有限公司2018年咸寧城區(qū)環(huán)衛(wèi)PPP項(xiàng)目經(jīng)過績(jī)效分析和綜合評(píng)分為93分，評(píng)價(jià)結(jié)果為“優(yōu)秀”。

四、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題及建議

（一）主要經(jīng)驗(yàn)及做法

1．積極制定和完善各項(xiàng)規(guī)章制度、工作方案。

2．實(shí)際目標(biāo)管理，與各片區(qū)簽訂目標(biāo)責(zé)任書、保潔人員用工合同。

3．嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)財(cái)務(wù)制度，做到有預(yù)算才有開支，規(guī)范報(bào)賬程序，按照計(jì)劃制、申報(bào)制、采購制、合同制辦理財(cái)務(wù)報(bào)賬手續(xù)。

4．實(shí)行財(cái)務(wù)公開透明制度，對(duì)資金使用情況在當(dāng)月公開公示。

5．每月組織黨員干部對(duì)各片區(qū)保潔工作進(jìn)行檢查評(píng)比、交流工作經(jīng)驗(yàn)，找出存在問題，及時(shí)整改。

（二）存在的問題

1．績(jī)效目標(biāo)與指標(biāo)設(shè)計(jì)需進(jìn)一步提煉

（1）個(gè)別指標(biāo)與項(xiàng)目相關(guān)性不高。指標(biāo)與所衡量的目標(biāo)不具有較強(qiáng)的相關(guān)性，比如質(zhì)量指標(biāo)里設(shè)置了一個(gè)車輛使用率的子指標(biāo)，指標(biāo)值為≧90%，這明顯與本項(xiàng)目想實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)相關(guān)性不高。

（2）指標(biāo)設(shè)計(jì)的經(jīng)濟(jì)性原則沒得到體現(xiàn)。指標(biāo)設(shè)計(jì)及指標(biāo)值的獲取要考慮成本和經(jīng)濟(jì)性。

（3）定性指標(biāo)過多。績(jī)效指標(biāo)一般應(yīng)盡量選擇定量指標(biāo)，當(dāng)無法找到合適的定量指標(biāo)時(shí)，可選用定性指標(biāo)。定性指標(biāo)最終需要通過一些方法轉(zhuǎn)化為可量化的數(shù)據(jù)實(shí)現(xiàn)其衡量功能。

2．效益指標(biāo)缺乏精確性分析

由于“咸寧城區(qū)環(huán)衛(wèi)PPP項(xiàng)目”項(xiàng)目具有公益性項(xiàng)目的特點(diǎn)，雖然該項(xiàng)目的績(jī)效目標(biāo)較為具體細(xì)致，但項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)體系中的效益類指標(biāo)很難量化，績(jī)效評(píng)價(jià)缺乏對(duì)效益指標(biāo)的精確性分析，并且其效益明顯體現(xiàn)與改善可能需要較長(zhǎng)時(shí)間。

3．資金管理制度不夠健全

項(xiàng)目實(shí)施過程中，咸寧桑寧環(huán)境服務(wù)有限公司雖有財(cái)務(wù)、人事和項(xiàng)目相關(guān)的制度保障，但沒有相應(yīng)的財(cái)務(wù)檢查等必要的監(jiān)控措施或手段。

（三）建議和改進(jìn)措施

1.加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)設(shè)計(jì)的科學(xué)性和規(guī)范性。設(shè)計(jì)績(jī)效指標(biāo)和績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)時(shí)，要按照“相關(guān)性原則、重要性原則、可比性原則、系統(tǒng)性原則和經(jīng)濟(jì)性原則”，選出最能反映項(xiàng)目實(shí)施目的、最能衡量績(jī)效目標(biāo)的績(jī)效指標(biāo)。指標(biāo)重在精而不在多，要按照“20％的指標(biāo)反映80％的績(jī)效”原則選用指標(biāo)，控制指標(biāo)數(shù)量。績(jī)效指標(biāo)一般應(yīng)盡量選擇定量指標(biāo)，當(dāng)無法找到合適的定量指標(biāo)時(shí)，可選用定性指標(biāo)。定性指標(biāo)最終需要通過一些方法轉(zhuǎn)化為可量化的數(shù)據(jù)實(shí)現(xiàn)其衡量功能。

2.加強(qiáng)預(yù)算編制的準(zhǔn)確性。在項(xiàng)目預(yù)算編制階段，財(cái)政局應(yīng)做好指導(dǎo)工作，項(xiàng)目申報(bào)書及工作安排應(yīng)當(dāng)盡量與實(shí)際情況一致，還應(yīng)分析存在影響項(xiàng)目的不確定因素，項(xiàng)目資金預(yù)算盡量做到準(zhǔn)確，保證預(yù)算的科學(xué)性與嚴(yán)肅性；在項(xiàng)目實(shí)施階段，做好監(jiān)督和檢查工作，確保項(xiàng)目的資金使用合理合規(guī)。 ?

3.增加保潔檢查評(píng)比頻率、班組互相交流工作經(jīng)驗(yàn)，找出存在問題，及時(shí)整改。同時(shí)加強(qiáng)保潔技能培訓(xùn)，不斷提升城市保潔技術(shù)水平。

五、其他需說明的問題

本報(bào)告基礎(chǔ)數(shù)據(jù)由咸寧桑寧環(huán)境服務(wù)公司提供，其真實(shí)性和完整性由其負(fù)責(zé)。評(píng)價(jià)工作組的責(zé)任是保證本次績(jī)效評(píng)價(jià)工作的過程符合湖北省政府關(guān)于績(jī)效評(píng)價(jià)的相關(guān)要求，得出客觀公正的評(píng)價(jià)結(jié)論。不得用作他途，因使用不當(dāng)造成的后果，與本次評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)無關(guān)。

六、附件

1. 2018年咸寧城區(qū)環(huán)衛(wèi)PPP項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)評(píng)分明細(xì)表

2. 2018年咸寧城區(qū)環(huán)衛(wèi)PPP項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況對(duì)比表

附件1: 2018年咸寧城區(qū)環(huán)衛(wèi)PPP項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)評(píng)分明細(xì)表

附件2：2018年咸寧城區(qū)環(huán)衛(wèi)PPP項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況對(duì)比表

附件3：2018年咸寧城區(qū)環(huán)衛(wèi)PPP項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)訪談?wù){(diào)查記錄

(2)2018年合同工收費(fèi)人員支出經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)

一、資金投入情況分析

（一）項(xiàng)目資金到位情況分析

本次合同工收費(fèi)人員支出經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目實(shí)施單位為咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)主要用于合同共收費(fèi)人員工資及社會(huì)保障經(jīng)費(fèi)，項(xiàng)目年初財(cái)政117.93萬元，截至2018年12月31日項(xiàng)目資金已到位。

（三）項(xiàng)目資金管理情況分析

項(xiàng)目實(shí)施單位咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局，根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度需要向咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局進(jìn)行發(fā)放，咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局接收到請(qǐng)款申請(qǐng)后嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》《預(yù)算法》《單位財(cái)務(wù)管理辦法》及合同的相關(guān)規(guī)定，在收到請(qǐng)款申請(qǐng)單填列單位資金事前審批單后支付。

二、績(jī)效完成情況分析

（一）項(xiàng)目建設(shè)具體安排情況

項(xiàng)目實(shí)施總體周期為1年。

項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度：落實(shí)人工道路清掃保潔作業(yè)實(shí)施計(jì)劃。把握好道路清潔的范圍，根據(jù)咸寧市道路的實(shí)際情況考慮，對(duì)各個(gè)范圍內(nèi)的保潔設(shè)施進(jìn)行合理有效的分配，提供項(xiàng)目實(shí)行的基本設(shè)施保障，同時(shí)加強(qiáng)道路清掃保潔的安排工作，提高道路保潔作業(yè)的水平，實(shí)行“機(jī)械+人工清掃保潔”結(jié)合的作業(yè)模式，及時(shí)地對(duì)路面進(jìn)行普及性清潔，實(shí)行“一掃全?！敝贫取?/p>

推進(jìn)機(jī)械清掃保潔作業(yè)實(shí)施進(jìn)度。對(duì)機(jī)械清掃保潔作業(yè)的范圍進(jìn)行合理劃分，并完善機(jī)械清掃作業(yè)內(nèi)容后，制定出合理的機(jī)械清掃作業(yè)模式，貫徹落實(shí)《城鎮(zhèn)市容環(huán)境衛(wèi)生勞動(dòng)定額》要求，根據(jù)機(jī)掃作業(yè)排班表完成各時(shí)間階段規(guī)定的任務(wù)，提高工作效率。完善垃圾清運(yùn)作業(yè)實(shí)施計(jì)劃。確保垃圾收運(yùn)作業(yè)范圍，對(duì)公共區(qū)域內(nèi)的生活垃圾和企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)生的生活垃圾實(shí)行全封閉直運(yùn)，全面實(shí)行垃圾不落地原則。

（二）項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)完成情況及未完成原因分析

1、項(xiàng)目產(chǎn)出完成情況

（1）實(shí)際完成率

實(shí)際完成率=已完工項(xiàng)目個(gè)數(shù)／計(jì)劃完成項(xiàng)目個(gè)數(shù)

截止至2018年12月31日，咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局已完成合同工收費(fèi)人員支出經(jīng)費(fèi)，項(xiàng)目完成情況良好。

即得分為實(shí)際完成率=1/1*100%*15分=15分。

（2）完成及時(shí)率

完成及時(shí)率=按時(shí)完成項(xiàng)目個(gè)數(shù)／計(jì)劃完成項(xiàng)目個(gè)數(shù)

根據(jù)上述情況可知項(xiàng)目由咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局進(jìn)行了項(xiàng)目驗(yàn)收，咸寧市合同工收費(fèi)人員支出經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目及時(shí)完成。

即得分為完成及時(shí)率=1/1*100%*15分=15分。

（3）質(zhì)量達(dá)標(biāo)率

質(zhì)量達(dá)標(biāo)率=已驗(yàn)收通過項(xiàng)目個(gè)數(shù)/計(jì)劃完成個(gè)數(shù)

根據(jù)上述情況可知項(xiàng)目由咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局進(jìn)行了項(xiàng)目驗(yàn)收，咸寧市合同工收費(fèi)人員支出經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目完成質(zhì)量合格。

即得分為質(zhì)量達(dá)標(biāo)率=1/1*100%*10分=10分。

2、項(xiàng)目效益完成情況

（1）經(jīng)濟(jì)效益

咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局合同工收費(fèi)人員支出經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益：項(xiàng)目實(shí)施后，解決了大量勞動(dòng)人民就業(yè)難的問題，提高人民生活水平。目前項(xiàng)目實(shí)施以來，增加了大量的環(huán)衛(wèi)崗位，極大的解決了城區(qū)附近村莊失地農(nóng)民的再安置就業(yè)難題，實(shí)現(xiàn)了環(huán)衛(wèi)工人基本達(dá)到人均3萬元的生活來源，解決了許多貧困農(nóng)戶的生活問題，緩解了大量失地農(nóng)民再就業(yè)的困境，維護(hù)了高新區(qū)以及整個(gè)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展。

（2）社會(huì)效益

咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局合同工收費(fèi)人員支出經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目社會(huì)效益：項(xiàng)目實(shí)施后，可維護(hù)社會(huì)治安，建設(shè)美麗和諧的社會(huì)環(huán)境，有利于環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展。同時(shí)在城市遭遇緊急自然災(zāi)害居民缺水的情況下，為城區(qū)居民業(yè)務(wù)送水到家，及時(shí)地緩解居民用水難的問題，主動(dòng)承擔(dān)了社會(huì)責(zé)任，維護(hù)我區(qū)安全環(huán)境。為環(huán)境服務(wù)，多次使用灑水車參與到城市降塵工作中，為建設(shè)一個(gè)美麗和諧干凈的社會(huì)環(huán)境做出了貢獻(xiàn)，有利于我區(qū)以及咸寧生態(tài)環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展。

（3）生態(tài)效益

咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局合同工收費(fèi)人員支出經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目環(huán)境效益：項(xiàng)目實(shí)施后，可維護(hù)社會(huì)治安，建設(shè)美麗和諧的社會(huì)環(huán)境，有利于環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展。自項(xiàng)目實(shí)施以來，同時(shí)在城市遭遇緊急自然災(zāi)害居民缺水的情況下，無條件的為城區(qū)居民業(yè)務(wù)送水到家，及時(shí)地緩解居民用水難的問題，維護(hù)了社會(huì)治安。為建設(shè)一個(gè)美麗和諧干凈的社會(huì)環(huán)境做出了極大的貢獻(xiàn)，有利于咸寧城乃至整個(gè)社會(huì)生態(tài)環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展。

（4）可持續(xù)影響

咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局合同工收費(fèi)人員支出經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目可持續(xù)影響效益：可更好的保護(hù)本市的生態(tài)環(huán)境，為城市服務(wù)，為社會(huì)服務(wù)，保護(hù)人民身體健康，保護(hù)自然風(fēng)景，促進(jìn)城市旅游事業(yè)的發(fā)展。關(guān)系到經(jīng)濟(jì)的繁榮和社會(huì)的穩(wěn)定，可持續(xù)影響深遠(yuǎn)。但是環(huán)衛(wèi)作業(yè)在衛(wèi)生監(jiān)管上還有待提高，需配合有關(guān)部門加大力度查處城區(qū)內(nèi)施工運(yùn)輸不規(guī)范的現(xiàn)象。

（5）服務(wù)受益對(duì)象滿意度

根據(jù)咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局提供的客戶確認(rèn)單及項(xiàng)目驗(yàn)收單可知此次數(shù)字城管運(yùn)行項(xiàng)目較為滿意，后期管理系統(tǒng)作用需有更長(zhǎng)時(shí)間體現(xiàn)。

三、經(jīng)驗(yàn)與存在的問題

（一）資金管理方面

咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局接收到請(qǐng)款申請(qǐng)后嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》《預(yù)算法》《單位財(cái)務(wù)管理辦法》及合同的相關(guān)規(guī)定，在收到請(qǐng)款申請(qǐng)單、項(xiàng)目進(jìn)度驗(yàn)收單后填列單位資金事前審批單后支付，資金管理十分嚴(yán)謹(jǐn)。

咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局按照運(yùn)行維護(hù)項(xiàng)目需要，按階段、進(jìn)程進(jìn)行請(qǐng)款，項(xiàng)目有圖片、清單、驗(yàn)收單留檔，賬戶信息清晰無誤，未出現(xiàn)項(xiàng)目資金錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)現(xiàn)象。

（二）項(xiàng)目管理方面

咸寧市環(huán)境衛(wèi)生管理局嚴(yán)格按照資金管理辦法，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)程時(shí)間、人員投入等過程進(jìn)行監(jiān)督管理，對(duì)項(xiàng)目整體進(jìn)程進(jìn)行分段式驗(yàn)收。

通過查閱項(xiàng)目實(shí)施方案、實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)、管理制度、考核制度等；根據(jù)工作需要制定了部門工作職責(zé)、崗位職責(zé)，較清晰的描述了崗位分工、職責(zé)安排和工作要求等，并且能夠有效執(zhí)行。

四、建議和改進(jìn)舉措

建議：①每年及時(shí)更新匯總項(xiàng)目數(shù)據(jù)，以便于項(xiàng)目可持續(xù)影響性的體現(xiàn)。②引入第三方跟蹤審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目的監(jiān)督。

改進(jìn)舉措：暫無。

八、扶貧資金安排情況說明

扶貧資金情況：環(huán)衛(wèi)局2018年決算無扶貧資金支付。

第四部分 ?名詞解釋

1、財(cái)政撥款收入：指財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

2、其他收入：指除 “財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”等以外的收入。

3、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）：指行政事業(yè)單位離退休方面的支出。

4、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)（款）城管執(zhí)法：反映城市管理綜合行政執(zhí)法、加強(qiáng)城市市容和環(huán)境衛(wèi)生管理方面支出

5、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)（款）城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生：反映城鄉(xiāng)社區(qū)道路清掃、清運(yùn)與處理，公廁建設(shè)與維護(hù)、園林綠化等方面支出。

住房保障支出

6、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排：城市公共設(shè)施：反映城市基礎(chǔ)實(shí)施配套安排用于城市道路、橋涵、公共交通、道路照明、供排水、燃?xì)?、供熱等公共設(shè)施維護(hù)、建設(shè)和管理方面的支出。

7、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排：城市環(huán)境衛(wèi)生反映城市基礎(chǔ)實(shí)施配套安排用于道路清掃、垃圾清運(yùn)與處理、污水處理、園林綠化等方面支出。

8、其他支出：反映用于體育事業(yè)的彩票公益金支出。