2021年咸寧市本級政府決算和?2022年上半年執(zhí)行情況報告

關于2021年市級財政決算和2022年上半年

預算執(zhí)行及預算調(diào)整情況的報告

——2022年8月25日在咸寧市第六屆人民代表大會

常務委員會第四次會議上

市財政局局長 毛湘寧

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

我受市人民政府委托，向本次人大常委會報告2021年市級財政決算和2022年上半年預算執(zhí)行及預算調(diào)整情況，請予審議。

2021年，在市委、市政府的堅強領導下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，全市財稅部門堅持統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，推動積極財政政策提質(zhì)增效，全年預算執(zhí)行總體良好，財政運行穩(wěn)中向好。

全市一般公共預算總收入完成330.5億元。其中，地方一般公共預算收入完成94.1億元，為預算的99.4%（調(diào)整預算，下同），增長32.7%（見表一）。全市一般公共預算總支出330.5億元。其中，一般公共預算支出278.5億元，為預算的93.9%，下降10.8%（見表二）。收支相抵，年度平衡。

一、2021年市級財政決算情況

（一）一般公共預算收支決算

——收入決算。總收入633,894萬元，為預算的99.9%，下降11.9%（見表三）。收入結(jié)構(gòu)如下：

1.一般公共預算收入252,966萬元，為預算的101.2%，增長27.9%。其中：地方稅收收入194,661萬元，為預算的103.5%，增長31.7%；非稅收入58,305萬元，為預算的94%，增長16.6%。稅收占比77%，比上年提高2.3個百分點。

2.轉(zhuǎn)移性收入335,775萬元，為預算的98.8%，下降25.9%。其中，上級補助收入178,666萬元，下降45.1%，主要是擴權(quán)賦能強縣改革，交通等部門專項轉(zhuǎn)移支付省級下達縣級；下級上解收入40,789萬元，增長30%，主要是環(huán)保體制上劃；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入55,201萬元，增長22.9%，根據(jù)省財政廳批復決算數(shù)填列；調(diào)入資金22,038萬元，其中，從政府性基金預算調(diào)入8,756萬元、國有資本經(jīng)營預算調(diào)入4,788萬元、收回存量資金調(diào)入5,300萬元、往來專戶結(jié)余調(diào)入3,194萬元；調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金39,081萬元，主要是彌補收支缺口。

3、地方政府債務轉(zhuǎn)貸收入45,153萬元，為預算的100%，下降34.2%，主要是到期一般債券比上年減少，相應再融資債券規(guī)模減少。

——支出決算。總支出633,894萬元，為預算的99.9%，下降11.9%（見表四）。

1.一般公共預算支出454,687萬元，為預算的91.7%，下降19.9%。

主要科目完成情況：

一般公共服務支出73,068萬元，為預算的90.6%，下降3.3%，主要是落實過“緊日子”要求，壓減一般性支出。

公共安全支出27,695萬元，為預算的78.2%，下降16%，主要是2021年政法系統(tǒng)信息化建設等項目未驗收付款。

教育支出56,423萬元，為預算的95.6%，下降18%，主要是上級安排的高職、中職教育助學金減少。

科學技術支出20,567萬元，為預算的99.6%，增長12.7%，主要是支持培育壯大創(chuàng)新主體投入增加。

文化旅游體育與傳媒支出8,425萬元，為預算的102.7%，下降29.8%，主要是上年含惠游湖北補助1,950萬元，及融媒體中心、文化中心等一次性項目2519萬元。

社會保障和就業(yè)支出35,298萬元，為預算的97.8%，下降49.9%，主要是上年含新機保缺口補助2.4億元。

衛(wèi)生健康支出19,896萬元，為預算的93.2%，下降48.7%，主要是上年疫情防控支出基數(shù)較大。

節(jié)能環(huán)保支出22,969萬元，為預算的87.2%，下降10.8%。主要上年含107國道污水管網(wǎng)改造資金2639萬元。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出52,190萬元，為預算的106.8%，增長25.3%，主要是加大城市基礎設施建設投入。

農(nóng)林水支出22,553萬元，為預算的79.8%，下降31.2%，主要是省級下達的?？顪p少。

交通運輸支出20,061萬元，為預算的46.8%，下降57.3%，主要是支出級次調(diào)整，公路養(yǎng)護?？罡臑榭h（市、區(qū)）列支。

資源勘探信息等支出39,227萬元，為預算的160.4%，下降15.9%，主要是高新區(qū)落實招商引資優(yōu)惠政策支出增加。

商業(yè)服務業(yè)等支出5,661萬元，為預算的124.7%，增長239.6%，主要是上級下達服務業(yè)發(fā)展“五個一百”引導資金。

金融支出1,280萬元，較預算減少2,501萬元，主要是高新區(qū)年初預算安排的補充產(chǎn)業(yè)引導資金，年中調(diào)整用于兌現(xiàn)企業(yè)優(yōu)惠政策。

自然資源海洋氣象等支出11,828萬元，為預算的107.6%，增長5.8%，主要是據(jù)實撥付購買建設用地指標費用。

住房保障支出20,418萬元，為預算的88.7%，下降3.3%，主要是部門繳納公積金按收付實現(xiàn)制據(jù)實列支。

災害防治及應急管理支出7,139萬元，為預算的76.7%，下降38.3%，主要是疫情防控、應急救災等支出減少。

2.轉(zhuǎn)移性支出160,493萬元，為預算的133.5%，增長39.5%。其中，上解上級支出45,544萬元，增長27.4%，主要是稅收收入恢復性增長，上解省級支出相應增加；補助下級支出27,257萬元，增長49.7%，主要是轉(zhuǎn)撥上級?？钤黾?/span>；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出84,726萬元，增長53.5%，主要是部分?？铐?/span>目結(jié)轉(zhuǎn)下年實施，以及按照收付實現(xiàn)制核算部門結(jié)轉(zhuǎn)支出增加。

3.地方政府一般債務還本支出18,714萬元，為預算的100%，下降49.1%，用于據(jù)實償還到期政府一般債券本金。

——收支相抵，年度平衡。

（二）政府性基金收支決算（見表六、表七）

總收入272,562萬元，為預算的93%，下降29.7%。其中，當年收入90,493萬元，為預算的58.4%，下降62.4%，主要是房地產(chǎn)市場不景氣，土地成交量下降；轉(zhuǎn)移性收入33,009萬元，為預算的100.8%，下降50.4%，主要是2020年含有抗疫特別國債31,902萬元；地方政府專項債券收入149,060萬元，為預算的141.6%，增長85.3%，主要是到期債券比上年增加，相應再融資債券較上年增加8.34億元。

總支出272,562萬元，為預算的93%，下降29.7%。其中，當年支出141,587萬元，為預算的94%，下降58.3%，主要是按照以收定支原則，土地出讓收入安排的支出減少；轉(zhuǎn)移性支出26,567萬元，為預算的70.1%，下降27.2%，主要是項目加快進度，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出減少。政府專項債券還本支出104,408萬元，為預算的100%。

收支相抵，年度平衡。

（三）社會保險基金收支決算（見表八）

總收入353,972萬元，為預算的214.6%，增長74.9%。主要是城鄉(xiāng)居民醫(yī)療和工傷保險收入市級統(tǒng)籌。其中本年保險費收入137,852萬元，為預算的118.5%，增長35.2%；財政補貼收入194,702萬元，為預算的586.1%，增長203%，主要是城鄉(xiāng)居民醫(yī)療和工傷保險收入市級統(tǒng)籌后，上級補助直接下達市級。總支出295,248萬元，為預算的224.9%，增長83%，主要是居民醫(yī)療保險、工傷保險在市級統(tǒng)籌列支。

收支相抵，社?；甬斈杲Y(jié)余58,724萬元，滾存結(jié)余213,179萬元(不含省級統(tǒng)籌的企業(yè)養(yǎng)老保險結(jié)余）。

（四）國有資本經(jīng)營收支決算（見表九）

總收入10,416萬元，為預算的99.8%，增長125.8%。其中，本年利潤收入9,899萬元，為預算的100%，增長114.6%，主要是按規(guī)定國有企業(yè)經(jīng)營利潤上繳比例由15%提高至30%。

總支出10,416萬元，為預算的99.8%，增長125.8%。其中，本年支出5,628萬元，為預算的99.7%；調(diào)出資金4,788萬元（調(diào)入公共預算安排），為預算的100%。

收支相抵，年度平衡。

（五）政府債務決算情況

1.債務限額、余額情況。截至2021年末，市本級政府債務余額79.14億元，為限額89.28億元的88.6%。其中，一般債務29.29億元,為限額34.86億元的84%；專項債務49.85億元，為限額54.42億元的91.6%。

2.新增政府債券安排情況。2021年，省轉(zhuǎn)貸市本級新增政府債券8.46億元（一般債券3.12億元、專項債券5.34億元），全部安排用于103個政府投資項目。其中，農(nóng)林水利占23.6%，市政建設占21.9%，產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設占14.7%，教育占12%，棚戶區(qū)改造占11.8%，生態(tài)環(huán)保、醫(yī)療衛(wèi)生、養(yǎng)老等事業(yè)發(fā)展占16%，有效發(fā)揮了債券資金穩(wěn)增長、補短板、調(diào)結(jié)構(gòu)、擴內(nèi)需、防風險的重要作用。

3.政府債務償還情況。2021年，市本級債券還本12.31億元。其中，一般債券還本1.87億元（再融資償還1.39億元、自主償還0.48億元），專項債券還本10.44億元（再融資償還9.57億元、自主償還0.87億元）。

（六）“三公”經(jīng)費決算（見表十一）

2021年，市級部門“三公”經(jīng)費1,985萬元，增長17%。其中，因公出國（境）經(jīng)費2萬元，下降67%；公務用車購置及運行維護費1,208萬元，增長4%，主要是2016年公車改革后，車輛多年未更新，目前已進入更換期；公務接待費775萬元，增長48%，主要是上年因疫情影響，公務接待費基數(shù)較低。

（七）2021年決算的主要特點

1.恢復態(tài)勢好于預期。全市一般公共預算收入、地方稅收分別恢復到2019年的99.5%、109%，高于全省2.6、7.9個百分點，兩年平均增幅高于全省1.3、3.8個百分點。稅收占比77.2%，比2020年提升2.4個百分點。

2.民生支出保障有力。全市民生性支出216億元，占比78%，全面兜牢兜實“三保”底線，干部工資待遇有效保障，社會救助人群保障標準實現(xiàn)“8連漲”；科教文衛(wèi)、糧食、安全生產(chǎn)、鄉(xiāng)村振興等考核類支出全部達標；調(diào)配資金40,619萬元，支持常態(tài)化疫情防控、免費疫苗接種等。

3.經(jīng)濟發(fā)展支撐穩(wěn)健。全面落實減稅降費政策，為市場主體減負8.43億元；直達資金51億元，直接惠企利民131.14萬人（次）；投入資金6.69億元，支持“技改11條”“科技創(chuàng)新22條”和“三重”項目落實落地；配套發(fā)放湖北消費券3,160萬元，拉動消費億元以上。

4.管理績效持續(xù)提升。預算管理一體化全面上線，零基預算改革持續(xù)深化，運轉(zhuǎn)類項目支出區(qū)間標準全省首創(chuàng)，經(jīng)驗先后在中國財經(jīng)報、改革報全國推介。預算績效與評審持續(xù)融合，財政管理績效再獲省政府3,500萬元獎勵（本級1,000萬元）。

二、2022年上半年預算執(zhí)行情況

上半年，全市各級財政部門貫徹落實黨中央“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”等要求，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，努力克服疫情、經(jīng)濟下行和大規(guī)模減稅退稅疊加沖擊，財政收入同口徑正增長，財政支出更加聚焦重點，為穩(wěn)住咸寧經(jīng)濟基本盤做出了積極貢獻。全市一般公共預算收入完成52.74億元，為預算的51%，自然口徑下降4.6%，剔除增值稅留抵退稅因素，同口徑增長8.9%。地方稅收收入完成36.9億元，為預算的45.3%，自然口徑下降11.5%，同口徑增長6.4%。一般公共預算支出完成171.57億元，為預算的61%，增長11.4%。

（一）市級一般公共預算（見表十二）

收入完成情況。市級一般公共預算收入完成122,534萬元，為預算的43.6%，自然口徑下降19.9%，同口徑下降4.5%。其中，地方稅收收入完成83,881萬元，為預算的38.3%，自然口徑下降27.4%，同口徑下降6.8%。非稅收入完成38,653萬元，為預算的62.5%，增長3.5%。

支出完成情況。市級一般公共預算支出310,884萬元，為預算的56.1%，增長52.6%。

主要科目支出執(zhí)行情況：

快于序時進度的主要科目

教育支出19,541萬元，為預算的51.3%，主要是高中、中職教育提前發(fā)放暑假兩個月工資；

社會保障和就業(yè)支出24,088萬元，為預算的52.9%，主要是含彌補養(yǎng)老保險基金缺口8,000萬元；

衛(wèi)生健康支出120,791萬元，為預算109.5%，主要是居民醫(yī)療保險市級統(tǒng)籌，省級補助資金11.4億元列市級支出；

節(jié)能環(huán)保支出9,521萬元，為預算的53.4%，主要是高新區(qū)撥付橫溝橋鎮(zhèn)人工濕地環(huán)保專項4,108萬元；

城鄉(xiāng)社區(qū)支出20,425萬元，為預算的53.9%，主要是一般債券安排的市政項目支出加快；

資源勘探信息等支出22,974萬元，為預算的87.7%，主要是落實穩(wěn)經(jīng)濟增長，高新區(qū)上半年加快兌現(xiàn)企業(yè)優(yōu)惠政策；

自然資源海洋氣象等支出6,746萬元，為預算的67.4%，主要是耕地占補平衡增加支出4,100萬元；

災害防治及應急管理等支出2,988萬元，為預算的58.4%，主要是新增債券安排應急儲備倉庫、溫泉消防站建設等項目762萬元。

低于序時進度的主要科目

一般公共服務支出30,334萬元，為預算的36.5%，主要是人才開發(fā)專項、市民之家租金及運維費用等項目支出集中在下半年列支；

公共安全支出13,667萬元，為預算的34.7%，主要是公安部門信息化建設、裝備購置等項目在下半年實施；

科學技術支出7,917萬元，為預算的39%，主要是高新區(qū)支持企業(yè)科技發(fā)展政策在下半年兌現(xiàn)；

文化旅游體育與傳媒支出2,747萬元，為預算的30.5%，主要是文旅重大活動暫未開展；

農(nóng)林水支出7,338萬元，為預算的26.5%，主要是鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)扶持資金在下半年下達；

交通運輸支出4,395萬元，為預算的26.4%，主要是武咸城際鐵路虧損補貼1億元暫未上交；

住房保障支出8,571萬元，為預算的25.5%，主要是1.28億元保障性安居工程項目在年底實施。

（二）市級其他預算（見表十三）

政府性基金預算：總收入完成44,537萬元，為預算的62.3%，下降4%。其中，土地使用權(quán)出讓收入完成41,910萬元，為預算的73.2%，增長2.4%。總支出完成112,930萬元，為預算的122.2%，增長102.3%，主要是新增專項債券支出增加47,469萬元。其中，城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出61,661萬元，為預算的81.4%，增長50.2%。

社會保險基金預算：總收入完成196,347萬元，為預算的52.1%，增長1.1%?？傊С鐾瓿?/span>142,036萬元，為預算的40.6%，下降22.6%，主要是職工、居民醫(yī)療保險42,021萬元因醫(yī)保系統(tǒng)升級未能及時結(jié)算。

國有資本經(jīng)營預算：收支預算安排均在下半年執(zhí)行。

（三）上半年預算執(zhí)行特點

1.收支實現(xiàn)“雙增長”。上半年，我市財政收入始終保持同口徑正增長，是全省僅有的5個地級市之一，每月收入增幅均排全省前8，剔除直管市排前5。一般公共預算收入和地方稅收分別同口徑增長8.9%、6.4%，比全省高5.4、5.1個百分點。一般公共預算支出規(guī)模、進度過半，增長11.4%，超省定“雙過半”目標5.4個百分點。

2.保障能力“高水平”?！叭！钡拙€全部兜牢，部門單位平穩(wěn)運行，績效獎金全面兌現(xiàn)，事業(yè)單位工資待遇基本兌現(xiàn)到位。民生支出只增不減，達到131.8億元，占比77%，考核類支出超進度撥付，社會救助、教育資助、鄉(xiāng)村振興等兜底政策全面及時兌現(xiàn)。發(fā)展支出全力保障，統(tǒng)籌調(diào)動資金資產(chǎn)資源促進發(fā)展，本級安排資金17.3億元，全力支持高質(zhì)量發(fā)展、“三重”事項以及一大批民生項目順利實施。

3.向上爭取“更積極”。搶抓穩(wěn)經(jīng)濟增長發(fā)展機遇，奮力向上拼搏趕超，上半年全市及本級爭取上級轉(zhuǎn)移支付151.52億元、30.26億元，較上年同期分別增長16.1%、31.6%；爭取債券資金79.1億元、11.7億元，較上年同期分別增長6.5倍、4.8倍。

4.財政改革“出實效”?！懊馍昙聪怼比?/span>實施，兌現(xiàn)資金3,648萬元，惠及企業(yè)620家，經(jīng)驗在中國財經(jīng)報、湖北日報、湖北電視臺報道。資金撥付快捷高效，業(yè)務流程全面再造，90%經(jīng)費撥款預算項目免申即撥，資金撥付提速1倍以上。財政服務優(yōu)化提速，財政評審提速50%以上，政府采購業(yè)務隨到隨辦，投訴案件處理比省定要求縮短10日。

5.助企紓困“再發(fā)力”。全面落實組合式稅費支持政策，辦理留抵退稅21.03億元，發(fā)放穩(wěn)崗補貼3,093萬元，減免租金1,077萬元，不斷提振市場主體信心；安排“惠系列”消費券2,259萬元，促進消費市場加快恢復。安排1.49億元支持房地產(chǎn)市場平穩(wěn)健康發(fā)展。

上半年，盡管財政運行總體平穩(wěn)，但客觀困難仍不容忽視。主要是疫情沖擊經(jīng)濟運行，房地產(chǎn)市場持續(xù)低迷，財政增收壓力較大；績效獎勵、疫情防控、穩(wěn)經(jīng)濟增長政策等剛性支出增加，財政收支平衡壓力空前；部門單位資金資產(chǎn)管理意識薄弱，資金使用績效有待進一步提高等。解決這些困難和挑戰(zhàn)，我們將虛心聽取各方意見，認真研究、妥善應對。

三、預算調(diào)整情況

今年以來，為落實穩(wěn)經(jīng)濟一攬子政策，加快地方政府債券發(fā)行及使用，截止6月底，全年債券基本發(fā)行完畢。按照地方政府債券預算管理規(guī)定，債券發(fā)行需要納入預算管理?，F(xiàn)就債券調(diào)整及引起收入變動情況報告如下：

市級發(fā)行債券116,770萬元（不含再融資債券48,620萬元）。其中，新增一般債券46,470萬元，新增專項債券70,300萬元。

1.新增一般債券。擬安排89個項目共46,470萬元。包含基礎設施建設類40個項目24,413萬元，生態(tài)環(huán)境改善類22個項目8,155萬元，社會發(fā)展類27個項目13,902萬元。其中，已完工項目34個共5,489萬元(具體項目見表十四)。

2.新增專項債券。擬安排14個項目共70,300萬元。包含園區(qū)建設1個項目5,000萬元，醫(yī)療衛(wèi)生補短板3個項目19,000萬元，生態(tài)環(huán)保4個項目9,100萬元，優(yōu)化城區(qū)教育、體育布局3個項目7,900萬元，其他民生保障3個項目29,300萬元(具體項目見表十六)。

調(diào)整后，一般公共預算總收入741,614萬元，其中：一般公共預算收入280,800萬元，轉(zhuǎn)移性收入386,432萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入74,382萬元；一般公共預算總支出741,614萬元，其中：一般公共預算支出600,919萬元，轉(zhuǎn)移性支出108,283萬元，債務還本支出32,412萬元。收支平衡。

政府性基金總收入212,274萬元，其中：本年收入71,448萬元，轉(zhuǎn)移性收入15,124萬元，專項債券轉(zhuǎn)貸收入96,000萬元，其他收入29,702萬元；政府性基金總支出212,274萬元，其中：本年支出162,684萬元，轉(zhuǎn)移性支出9,897萬元，債務還本支出39,693萬元。收支平衡。

1. 完成全年預算目標的措施

（一）落實落細各項財經(jīng)政策。集中財力兜牢“三?！钡拙€，全面落實組合式稅費支持政策，加快財政資金直達企業(yè)直接惠企利民。保持較大支出強度，全力支持湖北消費券、旅游企業(yè)貼息、汽車消費、房地產(chǎn)平穩(wěn)健康發(fā)展等，不斷激活市場主體活力。用好用足債券資金，打造武漢都市圈自然生態(tài)公園城市，支持重大項目落實落地落效。

（二）千方百計加強財源建設。統(tǒng)籌盤活資金資產(chǎn)資源，大力支持中國桂花城等15個重大產(chǎn)業(yè)項目建設，打造稅收新的增長點。加快出臺招商引資產(chǎn)業(yè)扶持辦法，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級，補齊產(chǎn)業(yè)發(fā)展短板。發(fā)揮好拼搏趕超競爭機制，搶抓穩(wěn)經(jīng)濟增長機遇，全力向上爭取。

（三）從嚴從緊做好預算管理。堅持常態(tài)化過“緊日子”，擴大資產(chǎn)共享共用，嚴格壓縮會議、培訓費，增強落實黨和國家重大政策的保障能力。強化預算執(zhí)行約束，嚴控預算追加，加大部門預算執(zhí)行監(jiān)控力度，提高預算執(zhí)行率。做實事前績效評估，推進績效財評深度融合，完善“五度”掛鉤機制，提高財政資金使用效益。

（四）守住守牢財經(jīng)紀律底線。主動接受人大及其常委會的監(jiān)督、指導，嚴格落實人大各項決議、決定和審議意見。將財經(jīng)秩序專項整治檢查與人大監(jiān)督、審計監(jiān)督、紀檢監(jiān)察以及社會監(jiān)督深度融合，堅決查處各類違反《預算法》及其實施條例的行為，確保財經(jīng)工作全面準確貫徹黨中央決策部署。

主任、各位副主任、秘書長、各位委員，雖然今年財政增收難、收支平衡壓力大，但是在市委、市政府的正確領導下，在市人大常委會監(jiān)督指導下，我們有決心、有信心做好各項財政工作，加快落實省第十二次黨代會精神，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。