關(guān)于2023年市級(jí)預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報(bào)告

關(guān)于2023年市級(jí)預(yù)算調(diào)整方案（草案）

的報(bào)告

––––2023年10月26日在咸寧市第六屆人民代表大會(huì)

常務(wù)委員會(huì)第十一次會(huì)議上

市財(cái)政局局長(zhǎng)?毛湘寧

主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)、各位委員：

根據(jù)《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》和《咸寧市人大常委會(huì)關(guān)于加強(qiáng)市級(jí)預(yù)算審查監(jiān)督的決定》，受市人民政府委托，現(xiàn)向會(huì)議報(bào)告2023年度市級(jí)預(yù)算調(diào)整方案（草案），請(qǐng)予審議。

一、預(yù)算調(diào)整的主要事由

今年，在市委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和市人大監(jiān)督支持下，財(cái)政部門(mén)堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，全面貫徹積極財(cái)政政策，落實(shí)落細(xì)過(guò)“緊日子”舉措，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督，切實(shí)防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。但受經(jīng)濟(jì)、政策等諸多因素影響，預(yù)計(jì)收支變動(dòng)幅度較大，按照《預(yù)算法》規(guī)定，需對(duì)市級(jí)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。

（一）收入變動(dòng)因素。一方面，財(cái)稅部門(mén)加大稅收征管力度，稅收收入預(yù)計(jì)增加0.79億元。另一方面，非稅收入預(yù)計(jì)減少1.15億元。主要是費(fèi)源有限，重點(diǎn)執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰部門(mén)收入完成不及預(yù)期。其中：罰沒(méi)收入減少1.31億元，行政事業(yè)收費(fèi)減少0.32億元，專項(xiàng)收入及國(guó)有資源有償使用收入減少0.1億元，通過(guò)清理出讓資產(chǎn)等方式其他非稅收入增加0.58億元。

（二）體制結(jié)算因素。按照《預(yù)算法》規(guī)定，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付年初按提前下達(dá)數(shù)19.7億元編列預(yù)算，年中據(jù)實(shí)調(diào)整。根據(jù)實(shí)際下達(dá)數(shù)預(yù)計(jì)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付增加13.9億元。另外，上解上級(jí)支出因地方稅收增加相應(yīng)增加0.16億元。下級(jí)上解收入減少0.3億元。其中：分成稅收減少相應(yīng)減少0.49億元，收回墊付縣市區(qū)消費(fèi)券配套資金增加0.19億元。

（三）政策增支因素。主要是預(yù)算執(zhí)行中人員政策性增支0.64億元。其中：做實(shí)“五類(lèi)人員”職業(yè)年金和落實(shí)企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)提標(biāo)政策0.37億元，規(guī)范離退休“統(tǒng)籌待遇”0.15億元，規(guī)范績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)相應(yīng)社保、公積金增支0.12億元。

（四）壓減支出因素。預(yù)算執(zhí)行中加大資金、資產(chǎn)、資源統(tǒng)籌力度，嚴(yán)格落實(shí)過(guò)“緊日子”要求，結(jié)合“六度”掛鉤機(jī)制，大力壓減非剛性、一般性支出3.05億元。其中：清理壓減結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余支出1.03億元；壓減、統(tǒng)籌當(dāng)年支出2.02億元。

（五）債券發(fā)行因素。截至9月，市級(jí)新增發(fā)行債券6.67億元。其中：新增一般債券3.31億元，擬安排99個(gè)項(xiàng)目；新增專項(xiàng)債券3.36億元，擬安排4個(gè)項(xiàng)目。

二、預(yù)算調(diào)整的主要內(nèi)容

（一）一般公共預(yù)算

1．收入預(yù)算總計(jì)由744，747萬(wàn)元調(diào)整為880，602萬(wàn)元，調(diào)增135，855萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.2％（見(jiàn)表一）。

（1）一般公共預(yù)算收入由270，800萬(wàn)元調(diào)整為267，227萬(wàn)元，調(diào)減3，573萬(wàn)元，下降1.3％。與上年242，123萬(wàn)元相比，增加25，104萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.4％。其中：

地方稅收由199，200萬(wàn)元調(diào)整為207，127萬(wàn)元，調(diào)增7，927萬(wàn)元，增長(zhǎng)4％。其中：增值稅增收3，300萬(wàn)元，企業(yè)所得稅增收1，200萬(wàn)元，個(gè)人所得稅增收2，200萬(wàn)元，房產(chǎn)稅增收1，200萬(wàn)元。

非稅收入由71，600萬(wàn)元調(diào)整為60，100萬(wàn)元，減少11，500萬(wàn)元，下降16.1％。其中：罰沒(méi)收入減少13，080萬(wàn)元，主要是大案要案、拆違建筑罰沒(méi)收入不及預(yù)期；行政事業(yè)性收費(fèi)收入減少3，200萬(wàn)元，主要是部門(mén)行政事業(yè)收費(fèi)、耕地開(kāi)墾費(fèi)、人防易地建設(shè)費(fèi)收入不及預(yù)期；兩項(xiàng)附加和探礦權(quán)專項(xiàng)收入受經(jīng)濟(jì)形勢(shì)影響減少1，000萬(wàn)元；其他非稅收入增加5，780萬(wàn)元，主要是清房款收入增加。

（2）轉(zhuǎn)移性收入由455，233萬(wàn)元，調(diào)整為561，513萬(wàn)元，調(diào)增106，280萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.3％。其中：

一般性轉(zhuǎn)移支付收入由69，500萬(wàn)元，調(diào)整為97，082萬(wàn)元，調(diào)增27，582萬(wàn)元。主要是清算2022年留抵退稅補(bǔ)助資金增加14，624萬(wàn)元、新增疫情困難財(cái)力補(bǔ)助資金6，409萬(wàn)元等。

共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入由103，035萬(wàn)元調(diào)整為180，247萬(wàn)元，調(diào)增77，212萬(wàn)元。主要是城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)市級(jí)統(tǒng)籌補(bǔ)助資金增加29，312萬(wàn)元、成品油稅費(fèi)改革補(bǔ)助資金8，736萬(wàn)元、政府還貸二級(jí)公路取消收費(fèi)后補(bǔ)助資金3，943萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)改革補(bǔ)助資金3，544萬(wàn)元等。

專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入調(diào)整為34，219萬(wàn)元（年初按慣例專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付未納入預(yù)算）。主要是石漠化綜合治理資金10，480萬(wàn)元、城市燃?xì)夤艿赖壤匣赂脑旌捅Ｕ闲园簿庸こ虒ｍ?xiàng)資金6，527萬(wàn)元、積極應(yīng)對(duì)人口老齡化工程和托育建設(shè)中央基建投資預(yù)算資金4，500萬(wàn)元、社會(huì)服務(wù)設(shè)施兜底線工程中央基建投資預(yù)算資金2，218萬(wàn)元、省級(jí)制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展專項(xiàng)資金2，055萬(wàn)元等。

下級(jí)上解收入由42，736萬(wàn)元調(diào)整為39，741萬(wàn)元，調(diào)減2，995萬(wàn)元。其中：市區(qū)房地產(chǎn)稅收預(yù)計(jì)掉收5，550萬(wàn)元，咸安區(qū)上解收入相應(yīng)減少3，330萬(wàn)元；嘉魚(yú)縣金盛蘭公司收入不及預(yù)期導(dǎo)致稅收減少，上解收入相應(yīng)減少1，600萬(wàn)元。同時(shí)收回墊付各縣市區(qū)消費(fèi)券配套資金，上解收入相應(yīng)增加1，935萬(wàn)元。

上年結(jié)轉(zhuǎn)收入由110，381萬(wàn)元調(diào)整為107，516萬(wàn)元，調(diào)減2，865萬(wàn)元，按照上級(jí)批復(fù)的決算數(shù)調(diào)整。

調(diào)入資金由86，323萬(wàn)元調(diào)整為55，338萬(wàn)元，調(diào)減30，985萬(wàn)元。主要是預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中開(kāi)源節(jié)流增效，縮減收支缺口，平衡預(yù)算的調(diào)入資金相應(yīng)調(diào)減。

年初預(yù)計(jì)調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金18，736萬(wàn)元，上年通過(guò)增收節(jié)支，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額增加到22，848萬(wàn)元，全部調(diào)入彌補(bǔ)收支缺口。

（3）新增政府一般債券收入33，148萬(wàn)元。

2．支出預(yù)算總計(jì)由744，747萬(wàn)元調(diào)整為880，602萬(wàn)元，調(diào)增135，855萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.2％（見(jiàn)表二）。

（1）一般公共預(yù)算支出由579，688萬(wàn)元調(diào)整為669，930萬(wàn)元，調(diào)增90，242萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.6％。

主要調(diào)整的支出科目：

一般公共服務(wù)支出由75，712萬(wàn)元調(diào)整為76，125萬(wàn)元，調(diào)增413萬(wàn)元。主要是兌現(xiàn)各類(lèi)人員增資政策。

公共安全支出由32，667萬(wàn)元調(diào)整為31，028萬(wàn)元，調(diào)減1，639萬(wàn)元。主要是壓減政法部門(mén)信息化建設(shè)等項(xiàng)目。

教育支出由38，296萬(wàn)元調(diào)整為46，543萬(wàn)元，調(diào)增8，247萬(wàn)元。主要是新增一般債券資金安排教育部門(mén)教學(xué)設(shè)施改造和設(shè)備采購(gòu)1，663萬(wàn)元、上級(jí)專款學(xué)生資助補(bǔ)助資金4，023萬(wàn)元。

文化旅游體育與傳媒支出由8，964萬(wàn)元調(diào)整為11，606萬(wàn)元，調(diào)增2，642萬(wàn)元。主要是新增一般債券資金安排體育中心改造等項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)1，452萬(wàn)元、文旅消費(fèi)券1，600萬(wàn)元。

社會(huì)保障和就業(yè)支出由57，151萬(wàn)元調(diào)整為71，056萬(wàn)元，調(diào)增13，905萬(wàn)元。主要是新增婦幼保健院托育中心和兒童福利院中央基建投資項(xiàng)目6，868萬(wàn)元。

衛(wèi)生健康支出由119，518萬(wàn)元調(diào)整為153，534萬(wàn)元，調(diào)增34，016萬(wàn)元。主要是城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)市級(jí)統(tǒng)籌補(bǔ)助資金增加29，312萬(wàn)元。

節(jié)能環(huán)保支出由19，630萬(wàn)元調(diào)整為19，088萬(wàn)元，調(diào)減542萬(wàn)元。主要是生態(tài)部門(mén)生態(tài)環(huán)境保護(hù)獎(jiǎng)補(bǔ)資金534萬(wàn)元結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出由51，862萬(wàn)元調(diào)整為73，533萬(wàn)元，調(diào)增21，671萬(wàn)元。主要是新增一般債券資金安排用于城市基礎(chǔ)設(shè)施維護(hù)改造等項(xiàng)目資金16，036萬(wàn)元。

農(nóng)林水支出由35，317萬(wàn)元調(diào)整為39，967萬(wàn)元，調(diào)增4，650萬(wàn)元。主要是省級(jí)下達(dá)農(nóng)業(yè)普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金2，025萬(wàn)元。

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出由2，361萬(wàn)元調(diào)整為6，395萬(wàn)元，調(diào)增4，034萬(wàn)元。主要是新增湖北消費(fèi)券資金2，824萬(wàn)元。

住房保障支出由31，172萬(wàn)元調(diào)整為29，740萬(wàn)元，調(diào)減1，432萬(wàn)元。主要是暫緩公積金中心管理體制“四統(tǒng)一”業(yè)務(wù)用房建設(shè)項(xiàng)目1，500萬(wàn)元。

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出由5，036萬(wàn)元調(diào)整為7，310萬(wàn)元，調(diào)增2，274萬(wàn)元。主要是新增一般債券資金安排消防訓(xùn)練基地和設(shè)備購(gòu)置經(jīng)費(fèi)1，475萬(wàn)元。

預(yù)備費(fèi)年初預(yù)算5，800萬(wàn)元，已動(dòng)用1，663萬(wàn)元用于穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策、重大臨時(shí)性工作及配套性支出等（見(jiàn)表七），余額4，137萬(wàn)元用于四季度不可預(yù)見(jiàn)性開(kāi)支，如有結(jié)余年終彌補(bǔ)收支缺口。

新增一般債券支出33，148萬(wàn)元，擬安排99個(gè)項(xiàng)目。包含基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)類(lèi)60個(gè)項(xiàng)目22，894萬(wàn)元，生態(tài)環(huán)境改善類(lèi)9個(gè)項(xiàng)目1，916萬(wàn)元，社會(huì)民生類(lèi)30個(gè)項(xiàng)目8，338萬(wàn)元。其中，已完工項(xiàng)目43個(gè)共10，302萬(wàn)元（見(jiàn)表十）。??債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)支出由11，777萬(wàn)元調(diào)整為11，328萬(wàn)元，調(diào)減449萬(wàn)元。以實(shí)際付息及發(fā)行費(fèi)支出為準(zhǔn)。

（2）轉(zhuǎn)移性支出由137，285萬(wàn)元調(diào)整為182，898萬(wàn)元，調(diào)增45，613萬(wàn)元，增長(zhǎng)33.2％。其中：

上解上級(jí)支出因地方稅收增加，相應(yīng)調(diào)增1，634萬(wàn)元。

補(bǔ)助下級(jí)支出調(diào)增22，794萬(wàn)元。主要是轉(zhuǎn)撥崇陽(yáng)縣、通山縣省級(jí)石漠化綜合治理專項(xiàng)資金10，480萬(wàn)元，補(bǔ)助咸安區(qū)疫情防控經(jīng)費(fèi)5，100萬(wàn)元。

結(jié)轉(zhuǎn)下年支出調(diào)增21，184萬(wàn)元。主要是今年下達(dá)的部分上級(jí)?？钚杞Y(jié)轉(zhuǎn)到下年使用。

（3）債務(wù)還本支出27，774萬(wàn)元不作調(diào)整。

3．收支調(diào)整后，一般公共預(yù)算保持平衡。

（二）政府性基金預(yù)算（見(jiàn)表三）

1．收入預(yù)算總計(jì)由381，436萬(wàn)元調(diào)整為414，679萬(wàn)元，調(diào)增33，243萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.7％。其中：

國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入221，149萬(wàn)元暫不作調(diào)整。

城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)由4，000萬(wàn)元調(diào)整為3，000萬(wàn)元，調(diào)減1，000萬(wàn)元。主要是新建商住房減少。

轉(zhuǎn)移性收入由17，357萬(wàn)元調(diào)整為18，000萬(wàn)元，調(diào)增643萬(wàn)元。其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)收入按照上級(jí)批復(fù)的決算數(shù)調(diào)增96萬(wàn)元，彩票公益金補(bǔ)助調(diào)增547萬(wàn)元。

債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入由109，264萬(wàn)元調(diào)整為127，326萬(wàn)元，調(diào)增18，062萬(wàn)元。主要是新增發(fā)行債券33，600萬(wàn)元，同時(shí)再融資債券減少15，538萬(wàn)元。

其他收入24，916萬(wàn)元調(diào)整為40，454萬(wàn)元，調(diào)增15，538萬(wàn)元。主要是專項(xiàng)債券項(xiàng)目單位據(jù)實(shí)上繳到期本息。

2．支出預(yù)算總計(jì)由381，436萬(wàn)元調(diào)整為414，679萬(wàn)元，調(diào)增33，243萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.7％。其中：

國(guó)有土地使用權(quán)出讓金支出由202，699萬(wàn)元調(diào)整為202，000萬(wàn)元，調(diào)減699萬(wàn)元。主要是用于彌補(bǔ)城市配套費(fèi)減收安排的支出。

新增專項(xiàng)債券安排支出由9，378萬(wàn)元調(diào)整為42，978萬(wàn)元，調(diào)增33，600萬(wàn)元，擬安排4個(gè)項(xiàng)目。包含醫(yī)療衛(wèi)生補(bǔ)短板1個(gè)項(xiàng)目3，000萬(wàn)元，優(yōu)化城區(qū)教育1個(gè)項(xiàng)目20，000萬(wàn)元，其他民生保障2個(gè)項(xiàng)目10，600萬(wàn)元（見(jiàn)表十一）。專項(xiàng)債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)支出由19，831萬(wàn)元調(diào)整為20，184萬(wàn)元，調(diào)增353萬(wàn)元。主要是按照發(fā)行規(guī)模據(jù)實(shí)兌付。

彩票公益金支出由951萬(wàn)元調(diào)整為1，498萬(wàn)元，調(diào)增547萬(wàn)元。主要是上級(jí)下達(dá)彩票公益金較年初預(yù)算增加，支出相應(yīng)增加。

調(diào)出資金2，984萬(wàn)元全部調(diào)減。主要是加大化債力度，無(wú)資金調(diào)入公共預(yù)算。

結(jié)轉(zhuǎn)下年支出由22，494萬(wàn)元調(diào)整為24，920萬(wàn)元，調(diào)增2，426萬(wàn)元。

3．收支調(diào)整后，政府性基金預(yù)算保持平衡。

（三）社保基金預(yù)算（見(jiàn)表四）

本年收入由328，114萬(wàn)元調(diào)整為441，378萬(wàn)元，調(diào)增113，264萬(wàn)元。本年支出由310，546萬(wàn)元調(diào)整為403，909萬(wàn)元，調(diào)增93，363萬(wàn)元。主要是職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金市級(jí)統(tǒng)籌，收支相應(yīng)增加。

調(diào)整后社保基金當(dāng)年結(jié)余37，469萬(wàn)元，滾存結(jié)余424，270萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加162，995萬(wàn)元。主要是職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金市級(jí)統(tǒng)籌后，全市余額在市本級(jí)反映。

（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算（見(jiàn)表五）

本年收入由年初預(yù)算7，155萬(wàn)元調(diào)整為7，700萬(wàn)元，調(diào)增545萬(wàn)元。其中：利潤(rùn)收入調(diào)增236.3萬(wàn)元，主要是按審計(jì)核定的利潤(rùn)征收；股利、股息收入新增308.2萬(wàn)元，主要是參股企業(yè)股權(quán)分紅收入。

本年支出由年初預(yù)算7，155萬(wàn)元調(diào)整為7，700萬(wàn)元，調(diào)增545萬(wàn)元。按統(tǒng)籌原則，全部調(diào)入一般公共預(yù)算安排。

收支調(diào)整后，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算保持平衡。

三、確保預(yù)算平衡的主要措施

（一）大力搞好增收節(jié)支。堅(jiān)持依法組織收入，做到應(yīng)收盡收，挖潛增收；著力做好“三資”清理，統(tǒng)籌盤(pán)活用好，拓寬增收渠道；積極爭(zhēng)取上級(jí)支持，增加可用財(cái)力。同時(shí)，全面落實(shí)過(guò)“緊日子”系列舉措，大力壓縮一般性、低效性支出，加強(qiáng)支出控管，嚴(yán)控預(yù)算追加，防止年底突擊花錢(qián)；強(qiáng)力推行預(yù)算評(píng)審、投資評(píng)審、政府采購(gòu)等節(jié)支措施，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，不斷提高支出效能。

（二）著力保障重點(diǎn)支出。進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大資金統(tǒng)籌力度，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€；優(yōu)化資金撥付流程，擴(kuò)大“免申即享”和“一卡通”覆蓋面，確?；萜罄裾邇冬F(xiàn)；加快債券資金撥付進(jìn)度，確保重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金需求；集中財(cái)力，保障市委市政府“三重”事項(xiàng)落實(shí)落地。

（三）全力防化運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)庫(kù)款運(yùn)行監(jiān)測(cè)和分析，精準(zhǔn)調(diào)度，確保不發(fā)生支付風(fēng)險(xiǎn)；全面壓實(shí)防范化解地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主體責(zé)任，嚴(yán)格落實(shí)分類(lèi)防范化解各項(xiàng)措施，積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)；加強(qiáng)政府債券管理，壓實(shí)專項(xiàng)債實(shí)施主體的還款責(zé)任，確保按時(shí)還本付息；規(guī)范政府融資平臺(tái)債務(wù)管理，細(xì)化債務(wù)化解措施，嚴(yán)防債務(wù)違約爆雷。

（四）合力提升監(jiān)管效能。持續(xù)推進(jìn)財(cái)政財(cái)務(wù)管理綜合改革，做實(shí)財(cái)政監(jiān)督指導(dǎo)員、政府采購(gòu)專員制度；主動(dòng)接受人大代表監(jiān)督，認(rèn)真落實(shí)、整改人大預(yù)算審查意見(jiàn)及預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督系統(tǒng)反饋問(wèn)題；加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)法紀(jì)；積極落實(shí)審計(jì)監(jiān)督要求，抓好審計(jì)整改；擴(kuò)大預(yù)（決）算信息公開(kāi)范圍，主動(dòng)接受社會(huì)各界監(jiān)督。