關于2024年市級預算調整方案（草案）的報告

關于2024年市級預算調整方案（草案）的報告

––––2024年10月30日在咸寧市第六屆人民代表大會常務委員會第十七次會議上

市財政局局長毛湘寧

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

根據《預算法》及其實施條例和《咸寧市人大常委會關于加強市級預算審查監(jiān)督的決定》，受市人民政府委托，現(xiàn)向會議報告2024年市級預算調整方案（草案），請予審議。

1. 預算調整的主要事由

今年以來，在市委堅強領導和市人大監(jiān)督支持下，財政部門加快推進大財政體系建設，構建高質量發(fā)展動力循環(huán)機制，落實落細過“緊日子”舉措，強化預算績效管理，加強財會監(jiān)督，切實防范債務風險，財政運行總體平穩(wěn)。但受經濟、政策等諸多因素影響，預計收支變動幅度較大，按照《預算法》規(guī)定，需對市級預算進行調整。

（一）體制結算因素。因機構改革以及結算墊付消費券資金等影響，下級上解收入增加5,576萬元；因新增?？钛a助、鄉(xiāng)村振興資金轉列線下結算等影響，補助下級支出增加23,452萬元。

（二）加大爭取因素。加大向上爭取力度，上級轉移支付增加114,300萬元，需納入預算管理。

（三）政策變化因素。到期再融資債券不能繼續(xù)借新還舊，一般債券、專項債券再融資收入分別減少9,143萬元、17,808萬元。

（四）收支控管因素。加大資金統(tǒng)籌力度，清理、收回、盤活資金5,593萬元；落實習慣過“緊日子”要求，壓減非剛性、非重點支出5,800萬元。

二、預算調整的主要內容

（一）一般公共預算

1.收入預算總計由827,725萬元，調整為925,765萬元（與第一次調整預算比，下同），調增98,040萬元，增長11.8%（見表一）。

（1）地方一般公共預算收入按照年初預算執(zhí)行，不作調整。

（2）轉移性收入由494,918萬元，調整為602,101萬元，調增107,183萬元，增長21.7%。其中：

一般性轉移支付收入由69,500萬元，調整為84,061萬元，調增14,561萬元。主要是新增城鄉(xiāng)建設發(fā)展補助、促消費補助、稅收增量激勵和“12.1”專案補助等。

共同事權轉移支付收入由108,187萬元，調整為153,393萬元，調增45,206萬元。主要是新增居民醫(yī)保省級補助3.1億元、交通轉移支付1.4億元等。

專項轉移支付收入由57,253萬元，調整為111,786萬元，調增54,533萬元。主要是新增國家區(qū)域醫(yī)療中心基建投資2.5億元、石漠化治理專項資金1.87億元、污水管網基建投資6,745萬元、普惠金融專項6,174萬元等。

下級上解收入由36,227萬元，調整為41,803萬元，調增5,576萬元。主要是環(huán)保稅上解增收2,400萬元、收回墊付縣市區(qū)促消費資金1,796萬元等。

上年結轉收入88,485萬元，按照上級批復的決算數據實填列。

調入資金由110,744萬元，調整為98,051萬元，調減12,693萬元。主要是執(zhí)行中開源節(jié)流，收支缺口縮小，調入資金減少。

1. 政府一般債券收入由43,922萬元，調整為34,779萬元，調減9,143萬元，到期再融資債券不能繼續(xù)借新還舊。

2.支出預算總計由827,725萬元，調整為925,765萬元，調增98,040萬元，增長11.8%（見表二）。

（1）一般公共預算支出由679,864萬元，調整為719,682萬元，調增39,818萬元，增長5.9%。

主要調整的支出科目：

一般公共服務支出由77,413萬元，調整為76,068萬元，調減1,345萬元，下降1.7%。主要是嚴格執(zhí)行過“緊日子”負面清單，壓減一般性支出。

公共安全支出由36,231萬元，調整為30,692萬元，調減5,539萬元，下降15.3%。主要是信息化項目進度滯后。

教育支出由45,769萬元，調整為48,680萬元，調增2,911萬元，增長6.4%。主要是補列支持湖北科技學院“雙一流”建設2,000萬元。

科學技術支出由25,706萬元，調整為23,935萬元，調減1,771萬元，下降6.9%。主要是咸寧高新區(qū)據實兌現(xiàn)科技創(chuàng)新獎補資金?？茖W技術支出占一般公共預算支出比重3.3%，達到考核要求。

文化旅游體育與傳媒支出由9,179萬元，調整為9,313萬元，調增134萬元，增長1.5%。主要是刺激消費加大文旅宣傳促銷力度。

社會保障和就業(yè)支出由75,120萬元，調整為70,789萬元，調減4,331萬元，下降5.8%。主要是婦幼托育中心項目按照施工進度付款，部分資金結轉下年支出。

衛(wèi)生健康支出由112,081萬元，調整為160,774萬元，調增48,693萬元，增長43.4%。主要是新增國家區(qū)域醫(yī)療中心建設中央基建投資、居民醫(yī)保省級補助等上級專款支出。

節(jié)能環(huán)保支出由21,843萬元，調整為20,800萬元，調減1,043萬元，下降4.8%。主要是西涼湖水修復生態(tài)工程結轉下年支出900萬元等。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出由56,143萬元，調整為51,488萬元，調減4,655萬元，下降8.3%。主要是機構改革，城管及住新部門原相應支出轉列其他科目。

農林水支出由66,506萬元，調整為67,515萬元，調增1,009萬元，增長1.5%。主要是森林防火增發(fā)國債項目進度加快，本年支出增加。

交通運輸支出由16,929萬元，調整為22,301萬元，調增5,372萬元，增長31.7%。主要是新增國省道路面改造省級補助資金。

商業(yè)服務業(yè)等支出由4,496萬元，調整為5,781萬元，調增1,285萬元，增長28.6%。主要是新增汽車以舊換新省級補助資金1,012萬元等。

自然資源海洋氣象等支出由13,090萬元，調整為10,505萬元，調減2,585萬元，下降19.7%。主要是土地增減掛鉤收入減少，相應支出減少。

住房保障支出由31,856萬元，調整為33,792萬元，調增1,936萬元，增長6.1%。主要是增加老舊燃氣管網設施更新改造工程資金1,500萬元等。

災害防治及應急管理支出由7,020萬元，調整為9,814萬元，調增2,794萬元，增長39.8%。主要是安排消防和地質災害防治資金2,173萬元等。

預備費余額由3,870萬元，調整為2,484萬元，本次動用1,386萬元，主要用于中歐班列、文旅宣傳促銷、政府投資項目“兩算”等重大工作及促消費配套性支出等（見表七）。

債務付息及發(fā)行費支出由12,328萬元，調整為11,840萬元，調減488萬元。按債券發(fā)行情況據實兌付。

1. 轉移性支出由121,153萬元，調整為179,375萬元，調增58,222萬元，增長48.1%。其中：

上解上級支出由49,807萬元，調整為49,789萬元，調減18萬元，主要是企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險地方上解支出減少。

補助下級支出由35,273萬元，調整為58,725萬元，調增23,452萬元，增長66.5%。主要是新增石漠化治理?？钛a助支出1.87億元和本級鄉(xiāng)村振興銜接資金4,820萬元通過結算補助縣市區(qū)。

結轉下年支出由36,073萬元，調整為70,861萬元，調增34,788萬元，增長96.4%。主要是部分?？铐椖窟M度不及預期。

1. 債務還本支出26,708萬元，不作調整。

3.收支調整后，一般公共預算保持平衡。

（二）政府性基金預算（見表三）

1.收入預算總計由435,663萬元，調整為439,399萬元，調增3,736萬元，增長0.9%。其中：

國有土地使用權出讓收入由256,489萬元，調整為215,476萬元，調減41,013萬元，主要是土地市場不及預期。

城市基礎設施配套費收入由5,000萬元，調整為3,000萬元，調減2,000萬元。主要是預期新建商住房減少。

污水處理費收入由5,170萬元，調整為4,300萬元，調減870萬元。主要是城區(qū)用水量減少。

專項債務對應項目專項收入由18,255萬元，調整為44,163萬元，調增25,908萬元。主要是再融資政策調整，原計劃財政借新還舊，現(xiàn)由單位據實兌付。

轉移性收入由13,121萬元，調整為31,940萬元，調增18,819萬元。主要是新增超長期特別國債收入15,209萬元、三峽后續(xù)專項資金4,037萬元。

債務轉貸收入由137,628萬元，調整為140,520萬元，調增2,892萬元。主要是9月新增發(fā)行專項債券20,700萬元，再融資債券減少17,808萬元。

2.支出總計由435,663萬元，調整為439,399萬元，調增3,736萬元，增長0.9%。其中：

國有土地使用權出讓收入安排的支出由224,384萬元，調整為207,344萬元，調減17,040萬元。以收定支安排。

農林水支出4,037萬元，主要是三峽后續(xù)專款安排相關支出。

超長期特別國債收入安排支出15,209萬元。

其他地方自行試點項目收益專項債券收入安排的支出由52,359萬元，調整為72,791萬元，調增20,432萬元。主要是9月新增發(fā)行專項債券以收定支安排支出。

彩票公益金支出由3,462萬元，調整為3,643萬元，調增181萬元。含上年彩票公益金結轉收入安排支出。

專項債務付息及發(fā)行費支出由19,936萬元，調整為19,352萬元，調減584萬元，按發(fā)行規(guī)模據實兌付。

調出資金由31,030萬元，調整為15,135萬元，調減15,895萬元。主要是土地出讓收入減少，相應計提減少。

結轉下年支出由3,994萬元，調整為4,253萬元，調增259萬元，根據項目進度據實調整。

債務還本支出維持90,328萬元不變。

3.收支調整后，政府性基金預算保持平衡。

（三）社?；痤A算（見表四）

本年收入455,995萬元，本年支出434,525萬元，均不作調整。社?；?/span>當年結余21,470萬元，滾存結余407,361萬元，與年初預算持平。

（四）國有資本經營預算（見表五）

本年收入由年初預算7,732萬元，調整為8,013萬元，調增281萬元。其中：利潤收入調增128萬元，主要是按審計核定的利潤征收；股利、股息收入新增153萬元，主要是參股企業(yè)股權分紅收入。

本年支出7,732萬元，調整為8,013萬元，調增281萬元。其中，調出資金調增281萬元，共調入7,913萬元到一般公共預算。

收支調整后，國有資本經營預算保持平衡。

三、確保預算平衡的主要措施

（一）開源增收做大財政蛋糕。一是激活體制“養(yǎng)”稅。完善市與高新區(qū)財政體制，明晰事權與支出責任劃分。二是財稅聯(lián)動“護”稅。做好重點項目稅源評估，開展欠稅漏稅協(xié)同追繳。三是涵養(yǎng)財源“穩(wěn)”稅。用好“財政+金融”政策工具箱，落實減稅降費、涉企稅費優(yōu)惠政策。四是緊盯產業(yè)“引”稅。圍繞我市五大優(yōu)勢產業(yè)，推動域外企業(yè)承接建設項目“就地”注冊。

（二）優(yōu)化結構保障重點需求。習慣過“緊日子”，執(zhí)行中持續(xù)壓減一般性、低效、無效支出，加強專項資金管理，強化績效評價結果運用，嚴防年底突擊花錢。做實市委市政府大事要事保障清單、項目輕重緩急排序清單，兜牢“三?！钡拙€，優(yōu)先安排社保、債務還本付息等剛性支出和科技、教育、民生等重點支出，支持“五個以”“五個一”，加快打造武漢都市圈自然生態(tài)公園城市。

（三）力促發(fā)展用好增量政策。全面對接落實一攬子增量政策，加大財政政策逆周期調節(jié)力度。全面推進大財政體系建設，加快“三變”步伐、加強盤活利用。用好化債政策，爭取債務置換額度，防范地方債務風險。研究市級新一輪房地產補貼政策，疊加運用政府專項債券、專項資金、稅收等政策工具，促進房地產市場止跌回穩(wěn)。用好超長期特別國債、中央預算內投資，不斷激活消費潛力，加大助企紓困力度，加快推進“兩重”建設和“兩新”工作。

（四）加強管理主動接受監(jiān)督。深化財政財務管理綜合改革、零基預算3.0改革，規(guī)范部門財務管理，強化監(jiān)督指導員駐點監(jiān)督職責，做實“紅黃榜”制度。印發(fā)并落實《關于市六屆人大常委會第十六次會議審議意見的整改工作方案》，認真整改人大預算審查意見；積極落實審計監(jiān)督要求，抓好審計反饋問題整改；擴大預（決）算信息公開范圍，主動接受社會各界監(jiān)督。