關(guān)于2019年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題整改情況的報(bào)告

––––2020年12月30日在咸寧市第五屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十七次會(huì)議上

市審計(jì)局局長 ? ?鄭華成

主任、各位副主任、秘書長、各位委員:

我受市政府委托，向市人大常委會(huì)報(bào)告2019年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題的整改情況，請(qǐng)予審議。

今年8月下旬，市五屆人大常委會(huì)第二十五次會(huì)議聽取了《關(guān)于2019年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》(以下簡稱《審計(jì)工作報(bào)告》)，常委會(huì)組成人員對(duì)報(bào)告進(jìn)行了審議并提出了審議意見，要求有關(guān)單位加強(qiáng)監(jiān)管，落實(shí)部門整改主體責(zé)任，加大對(duì)審計(jì)查出問題的整改力度。市委、市政府高度重視，主要領(lǐng)導(dǎo)作出具體批示，市政府常務(wù)會(huì)議聽取了2019年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題整改工作安排情況匯報(bào)，研究部署整改工作。10月，市政府組織召開了整改工作專題會(huì)議，進(jìn)一步落實(shí)市人大常委會(huì)審議意見，要求各部門、各相關(guān)單位提高政治站位，夯實(shí)責(zé)任落實(shí)措施，認(rèn)真整改審計(jì)查出的問題，深入研究和采納審計(jì)提出的建議，強(qiáng)化制度建設(shè)。

一、審計(jì)整改工作總體推進(jìn)情況

(一)有序組織，強(qiáng)化整改督辦力度。市審計(jì)局按市政府要求向相關(guān)部門發(fā)出了審計(jì)整改分工方案和審計(jì)查出問題整改清單，并組織全局審計(jì)人員，按照“誰審計(jì)、誰負(fù)責(zé)督促”的原則，按項(xiàng)逐條對(duì)《審計(jì)工作報(bào)告》反映問題的整改情況進(jìn)行跟蹤檢查，督促各部門單位落實(shí)整改主體責(zé)任，嚴(yán)肅對(duì)待審計(jì)查出問題的整改工作。

(二)狠抓落實(shí)，壓實(shí)審計(jì)整改責(zé)任。各部門單位圍繞“治已病、防未病”工作目標(biāo)，落實(shí)對(duì)審計(jì)查出問題的整改責(zé)任，扎實(shí)推進(jìn)整改工作，自覺接受審計(jì)跟蹤檢查，并以審計(jì)整改為契機(jī)，建立健全相關(guān)長效機(jī)制，切實(shí)提高管理水平。

(三)多點(diǎn)發(fā)力，審計(jì)整改見成效。截至11月底，審計(jì)查出的違紀(jì)違規(guī)問題共整改10.50億元，占應(yīng)整改問題金額的97.89%，其中:上繳財(cái)政0.22億元，促進(jìn)資金撥付、結(jié)轉(zhuǎn)使用0.17億元，歸還原渠道資金0.09億元，在預(yù)算編制和管理中予以規(guī)范9.74億元，抵扣調(diào)減資金等0.26億元。建立完善管理制度13項(xiàng)。

二、市級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況

(一)預(yù)算分配管理方面。對(duì)預(yù)算安排與存量資金盤活統(tǒng)籌銜接不夠的問題，市財(cái)政局已督促部門加快項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度，8個(gè)常年性項(xiàng)目中有3個(gè)項(xiàng)目已經(jīng)全部執(zhí)行完畢，4個(gè)項(xiàng)目預(yù)計(jì)年內(nèi)執(zhí)行完畢，1個(gè)項(xiàng)目結(jié)余資金已全部收回;2個(gè)基建項(xiàng)目累計(jì)使用賬戶資金1373.66萬元;4個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)間超過規(guī)定時(shí)限未處理的項(xiàng)目中，有2個(gè)項(xiàng)目已使用資金27.92萬元，剩余項(xiàng)目結(jié)余資金53.75萬元已全部清理收回。對(duì)部分預(yù)算批復(fù)下達(dá)不規(guī)范的問題，市財(cái)政局已將違反規(guī)定批復(fù)支出預(yù)算指標(biāo)69.26萬元全部收回，并在2020年嚴(yán)格按照預(yù)算調(diào)整方案及時(shí)調(diào)整指標(biāo)，督促市直部門嚴(yán)格按照預(yù)算安排執(zhí)行項(xiàng)目，減少項(xiàng)目調(diào)劑事項(xiàng)。對(duì)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付管理不完善的問題，市財(cái)政局已明確要求局業(yè)務(wù)科室、相關(guān)主管部門加快專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金撥付速度，并督促項(xiàng)目單位提高執(zhí)行進(jìn)度。17項(xiàng)未錄入指標(biāo)的專項(xiàng)資金已撥付1280.53萬元，剩余5項(xiàng)資金63.2萬元將收回財(cái)政作為財(cái)力統(tǒng)籌使用，5項(xiàng)資金625.72萬元將繼續(xù)用于相關(guān)項(xiàng)目。

(二)財(cái)政決算草案編制方面。因2019年社?；饹Q算和2020年基金預(yù)算編報(bào)工作事項(xiàng)已完成，市財(cái)政局將在編制2020年社?；饹Q算時(shí)，在編制說明中如實(shí)反映老機(jī)保相關(guān)數(shù)據(jù)，全面反映社?；鹎闆r。

(三)全面預(yù)算績效管理方面。市財(cái)政局通過召開專題會(huì)議和印發(fā)預(yù)算績效管理業(yè)務(wù)實(shí)操手冊(cè)等方式加強(qiáng)政策宣傳，提高部門單位績效管理工作人員業(yè)務(wù)能力和水平，督促部門單位積極落實(shí)主體責(zé)任;同時(shí)，市財(cái)政局嚴(yán)格做好績效審核工作，對(duì)績效目標(biāo)指標(biāo)設(shè)置的科學(xué)合理性、部門單位績效自評(píng)報(bào)告質(zhì)量等進(jìn)行嚴(yán)格審核，對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目組織重點(diǎn)評(píng)價(jià);為進(jìn)一步規(guī)范和指導(dǎo)預(yù)算績效管理工作，市財(cái)政局印發(fā)《關(guān)于推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績效管理工作的通知》，形成《咸寧市市級(jí)預(yù)算事前績效評(píng)估管理等系列暫行辦法(征求意見稿)》，切實(shí)保障預(yù)算績效管理工作高效有序推進(jìn)。

三、市直部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)整改情況

(一)預(yù)算編制方面。市財(cái)政局對(duì)2019年度涉及預(yù)算編制不科學(xué)不合理的有關(guān)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金進(jìn)行了清理，已依規(guī)收回相關(guān)單位結(jié)余資金2563.75萬元，其余資金結(jié)轉(zhuǎn)至2020年繼續(xù)使用。相關(guān)部門將在以后年度預(yù)算編制時(shí)充分考慮年度預(yù)算需求和項(xiàng)目執(zhí)行情況，做好事前調(diào)研和測(cè)算，確保預(yù)算編制科學(xué)、完整、合規(guī);同時(shí)通過加強(qiáng)學(xué)習(xí)和完善制度，加大預(yù)算編制與工作事項(xiàng)結(jié)合力度，進(jìn)一步提高預(yù)算編制質(zhì)量。

(二)部門預(yù)算收支管理方面。對(duì)應(yīng)繳未繳財(cái)政收入的問題，相關(guān)單位已將應(yīng)繳未繳財(cái)政資金735.62萬元上繳財(cái)政，有關(guān)閑置賬戶正在核銷中。對(duì)“吃空餉”的問題，部分單位已將違規(guī)使用資金2.56萬元退回財(cái)政，其余資金待相關(guān)單位有資金結(jié)余后退回，同時(shí)已與市財(cái)政局協(xié)商改進(jìn)以后年度預(yù)算下達(dá)方式，確保預(yù)算精準(zhǔn)。對(duì)無預(yù)算、超預(yù)算支出的問題，相關(guān)單位加強(qiáng)預(yù)算支出管理，進(jìn)一步強(qiáng)化執(zhí)行約束。對(duì)未按合同付款的問題，相關(guān)單位已通知有關(guān)企業(yè)將設(shè)備安裝到位，目前設(shè)備已正式使用。對(duì)違規(guī)購買商業(yè)保險(xiǎn)的問題，部分單位已將違規(guī)購買保險(xiǎn)資金13.53萬元收回并上繳財(cái)政，同時(shí)建立長效機(jī)制，規(guī)范資金使用，剩余資金1.01萬元待相關(guān)單位收齊后一并退回。對(duì)預(yù)算支出審核不嚴(yán)的問題，相關(guān)單位通過建章立制進(jìn)一步加強(qiáng)支出審核，并補(bǔ)齊了有關(guān)資料。對(duì)擴(kuò)大支出范圍的問題，相關(guān)單位已退還原資金渠道3.2萬元，相關(guān)人員已作出書面檢討。對(duì)違規(guī)從零余額賬戶向單位其他賬戶撥款的問題，市財(cái)政局進(jìn)一步嚴(yán)格賬戶開立審批手續(xù)，督促相關(guān)單位規(guī)范賬戶管理，對(duì)項(xiàng)目完工的賬戶依規(guī)撤銷。

(三)部門項(xiàng)目績效管理方面。市財(cái)政局出臺(tái)績效管理相關(guān)制度，并加強(qiáng)對(duì)部門績效管理工作人員培訓(xùn)，按照“誰支出、誰填報(bào)、誰負(fù)責(zé)”的原則，督促部門單位積極落實(shí)主體責(zé)任，指導(dǎo)部門做好績效管理工作。相關(guān)部門通過進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算和績效意識(shí)，結(jié)合部門職能職責(zé)和工作任務(wù)及實(shí)際，將在以后年度科學(xué)合理預(yù)測(cè)年度工作開展情況，提高工作計(jì)劃的預(yù)見性和準(zhǔn)確性，合理設(shè)定項(xiàng)目績效指標(biāo)，對(duì)績效目標(biāo)無法完全落實(shí)的情況及時(shí)進(jìn)行預(yù)算調(diào)整，同時(shí)加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，確保項(xiàng)目盡快落地并發(fā)揮實(shí)效。相關(guān)單位在資金支付環(huán)節(jié)也將進(jìn)一步嚴(yán)格審核手續(xù)，規(guī)范資金使用，確保?？顚Ｓ谩Ｊ胸?cái)政局對(duì)2019年度有關(guān)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金進(jìn)行了清理，已依規(guī)收回相關(guān)單位結(jié)余資金581.82萬元，其余資金結(jié)轉(zhuǎn)至2020年繼續(xù)使用。

(四)內(nèi)部管理方面。對(duì)會(huì)計(jì)核算不準(zhǔn)確的問題，相關(guān)單位已通過調(diào)整有關(guān)會(huì)計(jì)科目等方式進(jìn)行整改。對(duì)往來款項(xiàng)清理不及時(shí)的問題，部分單位已通過調(diào)整會(huì)計(jì)科目、歸還原渠道資金等方式完成往來款項(xiàng)清理，其余單位往來款項(xiàng)待委托第三方進(jìn)行清理后，報(bào)請(qǐng)市財(cái)政局核銷。對(duì)政府采購程序執(zhí)行不到位的問題，相關(guān)單位將嚴(yán)格落實(shí)政府采購有關(guān)規(guī)定，做到“應(yīng)采盡采”。對(duì)國庫支付系統(tǒng)和財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)信息填寫不規(guī)范的問題，相關(guān)單位將嚴(yán)格按照有關(guān)財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范日常業(yè)務(wù)操作，確保系統(tǒng)信息的準(zhǔn)確性和完整性。對(duì)資產(chǎn)登記不完整、管理不到位的問題，相關(guān)單位通過補(bǔ)登固定資產(chǎn)賬目等方式進(jìn)行了整改，其余管理不到位的問題正在整改中。對(duì)以前年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改不到位的問題，市科技局已向市機(jī)關(guān)事務(wù)管理中心報(bào)告將辦公樓納入市直機(jī)關(guān)國有資產(chǎn)管理，問題正在處理中;市住建局已追繳人防易地建設(shè)費(fèi)1366.1萬元并上繳財(cái)政，其余1638.59萬元已依照法定行政程序正在追繳中。

四、重點(diǎn)民生資金和重點(diǎn)投資項(xiàng)目審計(jì)整改情況

(一)社會(huì)保險(xiǎn)基金管理審計(jì)整改情況。

1.醫(yī)療保險(xiǎn)基金管理使用方面。對(duì)定點(diǎn)醫(yī)院違規(guī)收費(fèi)的問題。市醫(yī)療保障局對(duì)涉及違規(guī)收費(fèi)的定點(diǎn)醫(yī)院下達(dá)了整改通知書，采取扣減醫(yī)?；痤~度、責(zé)令退還等方式進(jìn)行整改，并對(duì)涉及醫(yī)院處以2倍罰款共計(jì)113.6萬元，已上繳至市財(cái)政局預(yù)算外資金財(cái)政專戶。對(duì)重復(fù)參保的問題，市社會(huì)保險(xiǎn)基金結(jié)算稽核局已通過完善系統(tǒng)后臺(tái)設(shè)置杜絕此類問題再次發(fā)生。對(duì)虛刷藥品套取醫(yī)?；鸬膯栴}，市人力資源和社會(huì)保障局已督促15家連鎖定點(diǎn)藥店將違規(guī)虛刷藥品費(fèi)用套取的醫(yī)保基金13.46萬元退還至市醫(yī)?；鹭?cái)政專戶;對(duì)將醫(yī)?；鹩糜诓环弦?guī)定的醫(yī)療保障支出的問題，市人力資源和社會(huì)保障局已在醫(yī)?；鹪露葥芨稌r(shí)對(duì)3家醫(yī)院進(jìn)行扣減;對(duì)已死亡人員享受慢病待遇的問題，市人力資源和社會(huì)保障局已督促死亡人員家屬將多支付醫(yī)?；?.29萬元退還至市醫(yī)?；鹭?cái)政專戶。對(duì)醫(yī)療保障業(yè)務(wù)管理發(fā)現(xiàn)的問題，咸安區(qū)市場(chǎng)監(jiān)督管理局已對(duì)7家涉事藥品經(jīng)營企業(yè)下達(dá)責(zé)令改正通知書，7家涉事藥品經(jīng)營企業(yè)已在規(guī)定整改期限內(nèi)辭退了掛證藥師。市醫(yī)療保障局通過簽訂年度服務(wù)協(xié)議，要求市本級(jí)所屬醫(yī)保定點(diǎn)零售藥店全部建立完整的進(jìn)銷存臺(tái)賬;通過加快職能劃轉(zhuǎn)工作進(jìn)度、加強(qiáng)醫(yī)保參保核定工作人員業(yè)務(wù)能力培訓(xùn)等方式，杜絕參保人員身份證號(hào)碼錄入錯(cuò)誤情況再次發(fā)生;并嚴(yán)格按照定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)協(xié)議管理辦法規(guī)定，對(duì)醫(yī)療機(jī)構(gòu)新增醫(yī)保定點(diǎn)的準(zhǔn)入條件進(jìn)行審核把關(guān);督促1家定點(diǎn)醫(yī)院院內(nèi)違規(guī)開設(shè)社會(huì)藥店及時(shí)搬離。

2.養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理方面。對(duì)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)改革工作推進(jìn)緩慢的問題，市財(cái)政局于2020年8月起，通過向市直預(yù)算單位印發(fā)《關(guān)于機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革有關(guān)結(jié)算工作的通報(bào)》以及召集預(yù)算單位現(xiàn)場(chǎng)集中講解等方式，督辦預(yù)算單位加快報(bào)送;并于2020年9月函告市人社局，要求市人社局于9月20日前報(bào)送整體老機(jī)保轉(zhuǎn)新機(jī)保及老機(jī)保陸續(xù)轉(zhuǎn)新機(jī)保結(jié)算。截止2020年10月底，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)施準(zhǔn)備期應(yīng)結(jié)算230家單位，已結(jié)算200家單位，正在結(jié)算16家單位，待結(jié)算14家單位。對(duì)養(yǎng)老金待遇發(fā)放系統(tǒng)管理不規(guī)范的問題，審計(jì)指出問題后，市養(yǎng)老保險(xiǎn)局已更正6名人員社保系統(tǒng)信息。

3.生育津貼管理方面。3家單位已針對(duì)問題清單認(rèn)真核查，并加強(qiáng)預(yù)算管理，確保預(yù)算編報(bào)的合理性、完整性。

(二)重點(diǎn)投資項(xiàng)目管理審計(jì)整改情況。

對(duì)建設(shè)工程多計(jì)工程款的問題，至2020年7月底，相關(guān)單位已對(duì)多計(jì)工程價(jià)款2580.03萬元予以核減;對(duì)項(xiàng)目建設(shè)程序不合規(guī)的問題，3家單位建章立制，進(jìn)一步規(guī)范項(xiàng)目管理，今后將嚴(yán)格執(zhí)行招投標(biāo)管理辦法和基本建設(shè)程序，杜絕類似問題再次發(fā)生，1家單位對(duì)未完工的項(xiàng)目按規(guī)定收取了中標(biāo)單位履約保證金，1家單位辦理了項(xiàng)目竣工驗(yàn)收。

五、推動(dòng)打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)相關(guān)審計(jì)整改情況

(一)扶貧政策落實(shí)和資金審計(jì)整改情況。

對(duì)教育扶貧政策措施落實(shí)不到位的問題，橫溝橋鎮(zhèn)已將1名建檔立卡貧困學(xué)生納入保障范圍，補(bǔ)發(fā)補(bǔ)助資金0.15萬元;對(duì)產(chǎn)業(yè)扶持獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目資金未及時(shí)撥付的問題，橫溝橋鎮(zhèn)已于2020年10月將產(chǎn)業(yè)扶持獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目資金撥付至楊畈村。

(二)自然資源和環(huán)境保護(hù)審計(jì)整改情況。

對(duì)未按合同約定集中處理各縣市區(qū)污泥的問題，市住建局開展縣市區(qū)污水處理廠污泥處置情況調(diào)研，召開全市污泥處理工作會(huì)議，研究部署污泥集中處理方案，目前已將高新區(qū)和咸安區(qū)污水處理廠產(chǎn)生的污泥送至首大污泥處置中心進(jìn)行處置。對(duì)污泥無害化處置項(xiàng)目一期工程未及時(shí)編制竣工財(cái)務(wù)決算的問題，市住建局積極組織項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算審計(jì)工作，已委托審計(jì)公司于9月初完成項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算工作，形成評(píng)審報(bào)告。對(duì)污泥轉(zhuǎn)運(yùn)車在污泥運(yùn)輸過程中未按規(guī)定采取密封、防水、防滲漏和防遺撒等措施的問題，市住建局督促咸寧浦華甘源水務(wù)有限公司和咸寧創(chuàng)業(yè)水務(wù)有限公司對(duì)污泥轉(zhuǎn)運(yùn)車輛進(jìn)行整改。兩家公司已對(duì)相關(guān)車輛采取密封、防水、防滲漏和防遺撒等改造措施，經(jīng)檢查仍不符合規(guī)范要求的車輛停止使用。

(三)防范化解風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)審計(jì)整改情況。

市財(cái)政局已督促相關(guān)單位加快項(xiàng)目進(jìn)度，及時(shí)支付資金。至2020年7月底，7家單位2019年新增債券資金已使用完畢，1家單位留存工程質(zhì)保金11.37萬元。

六、重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)查出問題整改情況

(一)就業(yè)優(yōu)先政策落實(shí)相關(guān)審計(jì)整改情況。

對(duì)違規(guī)發(fā)放就業(yè)補(bǔ)助的問題，市勞動(dòng)就業(yè)管理局分兩次發(fā)函督促溫泉辦事處退回3人重復(fù)領(lǐng)取公益性崗位補(bǔ)貼，并于2020年11月從就業(yè)專項(xiàng)資金賬戶扣減應(yīng)撥付給溫泉辦事處的公益性崗位補(bǔ)貼1.93萬元;市中醫(yī)醫(yī)院已于2020年9月將1人重復(fù)領(lǐng)取公益性崗位補(bǔ)貼0.14萬元退還至市勞動(dòng)就業(yè)管理局就業(yè)專項(xiàng)資金賬戶;市勞動(dòng)就業(yè)管理局已督促1人將違規(guī)領(lǐng)取的靈活就業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼0.36萬元退還至市就業(yè)專項(xiàng)資金賬戶。對(duì)審核把關(guān)不嚴(yán)，違規(guī)發(fā)放創(chuàng)業(yè)就業(yè)補(bǔ)貼的問題，市勞動(dòng)就業(yè)管理局已督促咸寧市智通人力資源服務(wù)有限公司將違規(guī)申報(bào)的就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼1.96萬元退還至市就業(yè)專項(xiàng)資金賬戶。對(duì)市級(jí)創(chuàng)業(yè)扶持資金申報(bào)資料不全的問題，市勞動(dòng)就業(yè)管理局已督促相關(guān)入孵企業(yè)按要求補(bǔ)齊相關(guān)資料。對(duì)違規(guī)發(fā)放場(chǎng)地租賃及水電補(bǔ)貼的問題，市勞動(dòng)就業(yè)管理局已督促1家孵化基地將4家入孵企業(yè)違規(guī)申報(bào)的場(chǎng)地租賃及水電補(bǔ)貼0.69萬元退還至市就業(yè)專項(xiàng)資金賬戶。

(二)保障農(nóng)民工工資支付政策落實(shí)相關(guān)審計(jì)整改情況。

對(duì)為未繳納工資保證金的建設(shè)項(xiàng)目發(fā)放施工許可證的問題，市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局將進(jìn)一步加大政策宣傳，積極配合人社部門開展保障農(nóng)民工工資支付監(jiān)管工作，嚴(yán)格新開工項(xiàng)目審查管理，確保新開工項(xiàng)目從審批到監(jiān)管環(huán)節(jié)全程無縫銜接，并加大監(jiān)督檢查和執(zhí)法力度。對(duì)少收建設(shè)項(xiàng)目農(nóng)民工工資保證金的問題，因3個(gè)項(xiàng)目已完工且預(yù)售完畢，項(xiàng)目完工后至今無相關(guān)拖欠工資投訴，市人力資源和社會(huì)保障局將堅(jiān)決貫徹落實(shí)《保障農(nóng)民工工資支付條例》，對(duì)在建項(xiàng)目依法追繳農(nóng)民工工資保證金，確保政策執(zhí)行到位。對(duì)違規(guī)出借農(nóng)民工工資保證金的問題，市人力資源和社會(huì)保障局正在爭(zhēng)取住建部門支持，督促2個(gè)建設(shè)項(xiàng)目歸還借款，并在今后落實(shí)好農(nóng)民工工資應(yīng)急周轉(zhuǎn)金制度。對(duì)違規(guī)啟用農(nóng)民工工資保證金的問題，市人力資源和社會(huì)保障局將繼續(xù)督促2個(gè)建設(shè)項(xiàng)目補(bǔ)足啟用保證金，并在今后嚴(yán)格審核把關(guān)，按規(guī)定啟用農(nóng)民工工資保證金，督促借款對(duì)象在規(guī)定時(shí)間內(nèi)及時(shí)補(bǔ)足。對(duì)農(nóng)民工工資保證金長期掛賬、未及時(shí)清理的問題，市人力資源和社會(huì)保障局已通知相關(guān)繳款單位核對(duì)賬目并辦理退還手續(xù)。截止2020年10月底，已退還7筆工資保證金15.19萬元。

(三)“放管服”改革落實(shí)相關(guān)審計(jì)整改情況。

對(duì)審批事項(xiàng)內(nèi)容不細(xì)化不具體、信息不實(shí)或缺失的問題，市政務(wù)服務(wù)和大數(shù)據(jù)管理局已于2020年9月向3家相關(guān)單位致函，協(xié)助做好審計(jì)反饋問題的整改工作，目前已有2家單位完成整改。對(duì)審批事項(xiàng)運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)共享不充分的問題，市交通運(yùn)輸局對(duì)相關(guān)審批事項(xiàng)及時(shí)受理，并由承辦人員與相關(guān)部門協(xié)調(diào)辦理，避免群眾“多頭跑、多次跑”。

七、正在整改中的問題及后續(xù)工作安排

截止11月底，仍有部分問題尚未徹底整改到位。主要是:一是屬于體制機(jī)制制度問題，整改工作需要不斷深化改革逐步解決。如針對(duì)為未繳納工資保證金的建設(shè)項(xiàng)目發(fā)放施工許可證等問題，2020年5月，《保障農(nóng)民工工資支付條例》正式生效，為解決當(dāng)前農(nóng)民工工資支付工作存在的突出問題，提出了根本遵循。目前，市人社部門正在研究貫徹落實(shí)的具體意見，并加強(qiáng)與住建部門的聯(lián)動(dòng)協(xié)作，努力保障農(nóng)民工權(quán)益。二是客觀情況復(fù)雜或外部條件尚不成熟，整改工作需要持續(xù)推進(jìn)。如機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)改革工作推進(jìn)緩慢的問題，主要原因是關(guān)于差額預(yù)算單位養(yǎng)老資金財(cái)政負(fù)擔(dān)部分的政策尚不明確，且改革涉及的單位性質(zhì)、人員身份復(fù)雜等客觀因素制約，造成結(jié)算工作無法如期進(jìn)行。三是屬于歷史遺留問題，如往來款長期掛賬問題，由于時(shí)間跨度大且存在債務(wù)方出資人管理責(zé)任變更等原因，仍需有關(guān)部門進(jìn)一步加強(qiáng)溝通，理順債權(quán)債務(wù)關(guān)系。四是以前年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題需要多部門逐步推進(jìn)，短時(shí)間內(nèi)難以整改到位。主要是市住建局仍有人防易地建設(shè)費(fèi)1638.59萬元尚未追繳到位，正依照法定行政程序追繳中。

對(duì)這些問題的整改，有關(guān)部門、單位對(duì)后續(xù)整改作出了安排。一是分類施策抓整改。對(duì)整改難度不大的問題，縮短相關(guān)流程，盡快整改到位;對(duì)受客觀或外部條件制約，或涉及上級(jí)部門協(xié)調(diào)、政策完善的問題，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，穩(wěn)步推進(jìn)整改。二是精準(zhǔn)落實(shí)抓整改。有關(guān)部門單位及時(shí)掌握整改進(jìn)度，明確責(zé)任分工、強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，統(tǒng)籌推動(dòng)解決整改中的困難，建立健全審計(jì)查出問題整改工作長效機(jī)制。三是鞏固整改見實(shí)效。有關(guān)部門單位強(qiáng)化審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題特別是共性問題的分析研究，積極采納審計(jì)建議，切實(shí)做到舉一反三、標(biāo)本兼治。通過不斷完善相關(guān)制度，進(jìn)一步堵塞管理漏洞，嚴(yán)防同類問題再次發(fā)生。

八、新冠肺炎疫情防控資金和捐贈(zèng)款物專項(xiàng)審計(jì)相關(guān)情況

今年我局還開展了新冠肺炎疫情防控資金和捐贈(zèng)款物專項(xiàng)審計(jì)，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，相關(guān)單位高度重視，邊審邊改，整改完成率達(dá)100%。及時(shí)糾正超范圍使用防疫專項(xiàng)資金3.43萬元，追回超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放補(bǔ)助0.97萬元，糾正資金使用和物資保管單位出入庫管理不規(guī)范問題2個(gè)，糾正使用捐贈(zèng)資金采購物資賬務(wù)處理不規(guī)范問題1個(gè)，督促市慈善會(huì)、市紅十字會(huì)完善捐贈(zèng)物資接收確認(rèn)手續(xù)，補(bǔ)齊正規(guī)票據(jù)，為疫情防控提供了有力保障。