關于2022年度市級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況的報告

––––2023年12月29日在咸寧市第六屆人民代表大會

常務委員會第十二次會議上

市審計局局長????袁國華

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

我受市政府委托，向市人大常委會報告2022年度市級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改情況，請予審議。

一、審計整改工作部署推進情況

市委、市政府認真貫徹落實習近平總書記關于審計整改工作的重要指示批示精神，高度重視審計查出問題整改工作，市委常委、常務副市長李麗同志親自主持召開了審計整改專題會，通報了審計查出的主要問題，安排部署了整改工作，要求各部門、各相關單位提高政治站位，深刻認識審計整改工作的重要性，落實整改措施，強化制度建設。市審計局對審計查出的問題逐條逐項進行梳理，列出問題清單，提出具體整改要求，分解至各被審計單位，實行動態(tài)銷號與管理，一體推進審計整改“下半篇文章”與揭示問題“上半篇文章”。各地各部門認真落實市委、市政府關于抓好審計整改工作的要求，嚴格執(zhí)行市六屆人大常委會第十次會議審議意見，將審計整改作為提升市域治理水平、推動高質量發(fā)展的有力抓手，審計整改工作取得明顯成效。

二、審計發(fā)現問題整改情況

《審計工作報告》反映的6個方面283項具體問題，截至2023年11月底，已整改完成234項，正在整改49項；審計查出的違紀違規(guī)問題共整改5.68億元，其中：上繳財政資金0.23億元，促進資金撥付、結轉使用0.31億元，歸還原渠道資金0.72億元，在預算編制和管理中予以規(guī)范2.32億元，通過調整賬務等其它方式整改2.1億元。

（一）市級預算執(zhí)行審計整改情況。

1．關于財政預決算編報方面的問題，市財政局已將收入740.48萬元繳庫，今后將加強管理，確保預算編制完整準確。

2．關于財政資源統(tǒng)籌方面的問題，市財政局已將2022年度國有資本經營預算資金使用情況納入2023年度重點績效評價，并已督促相關企業(yè)進行了調賬，收回安排不合理的資金。

（二）市直部門預算執(zhí)行審計整改情況。

1．關于部門預決算編報不夠完整準確的問題。市財政局通過加大培訓力度、加強監(jiān)督管理等方式進一步壓實部門主體責任，強化預算剛性約束。相關部門通過加強業(yè)務學習、完善制度辦法、對相關負責人提醒談話等方式規(guī)范預決算編制，根據項目執(zhí)行情況及時申報預算調整，避免財政資金閑置浪費。

2．關于過緊日子要求和財經紀律執(zhí)行不嚴的問題。相關部門及單位通過加強業(yè)務培訓、修訂完善制度辦法等方式強化內控管理，加強資金撥付及賬戶管理，規(guī)范財務報賬、核算等相關流程，上繳資金56萬元。對相關責任人進行約談，強化政府采購管理。

3．關于項目績效管理仍存在薄弱環(huán)節(jié)的問題。市財政局通過強化績效全過程監(jiān)管與審核，督促部門單位完善績效管理機制。相關部門及單位加強與財政部門對接，加快推進項目建設和資金撥付，提高財政資金使用績效。

（三）政府投資項目審計整改情況。

1．關于義務教育學校標準化建設審計發(fā)現的問題，咸安區(qū)政府通過加強業(yè)務學習、建章立制、問責處理等方式，規(guī)范項目管理；歸還挪用資金27.89萬元，對相關企業(yè)及人員進行處罰。2所學校周邊配套及校內設施已完善；5所學校已提高功能教室使用率。

2．關于老舊小區(qū)改造項目審計發(fā)現的問題，市住建局已責成2個縣住建局在今后的改造過程中嚴格執(zhí)行有關政策，赤壁市紀委已對相關責任人員作出誡勉談話處理；3個縣已將老舊小區(qū)改造項目納入施工許可豁免范圍。2個縣42個老舊小區(qū)改造項目已全部完工；3個縣146個老舊小區(qū)改造項目已完成竣工驗收。2個縣已將改變用途資金3339.4萬元歸還原資金渠道；1個縣專項資金已實行專項管理，分賬核算，3個縣已完成“四必改”內容改造。

3．關于四好農村路項目審計發(fā)現的問題，嘉魚縣交通局已通過問責處理、組織學習等方式，規(guī)范項目建設程序；召開專題會議督促各鄉(xiāng)鎮(zhèn)加強養(yǎng)護力度，嘉魚縣農管所已將工程款413.19萬元支付給施工單位。

（四）民生領域政策執(zhí)行和資金審計整改情況。

1．關于職工基本醫(yī)療（含生育）保險基金和大額醫(yī)療費用補助資金專項審計發(fā)現的問題，市醫(yī)保局已追回少計銀行利息；退還147人風險保證金14.7萬元；將代收資金1304.59萬元退還給縣市區(qū)；歸還墊付補助資金19.77萬元；督促退回集中采購預付金66.03萬元；追回資金10.14萬元；清退和死亡人員家屬自然消耗個人賬戶余額30萬元；醫(yī)療機構上繳應繳財政資金3.55萬元；市醫(yī)保局已對死亡人員個人賬戶進行清理。

2．關于優(yōu)撫安置資金審計發(fā)現的問題，通城縣對相關責任人員進行提醒談話和批評教育，并加強優(yōu)撫數據動態(tài)管理，對不符合條件人員待遇予以取消、核減和中止，確保資金及時分配和?？顚Ｓ?。

3．關于落實鄉(xiāng)村振興銜接資金審計發(fā)現的問題，2個縣加快項目推進和資金支付進度，退回結余資金843.35萬元；已收回資金459.55萬元；與有關企業(yè)重新簽訂合同，收繳資產所得收益10.2萬元，并對相關責任人員作出處理。

（五）國有資源資產管理審計整改情況。

1．關于企業(yè)資產負債損益審計發(fā)現的問題，市擔保集團公司進一步聚焦“支小支農”融資擔保業(yè)務；與合作銀行商談降低了部分企業(yè)貸款利率；清退超標準收取的擔保費7.5萬元；建立完善相關管理制度，對敗訴企業(yè)進行司法清收；催收欠款利息232.69萬元。高投集團積極推動勞動人事改革，解決了部門職責交叉、混崗兼職等問題；啟動了追償程序，向法院申請強制執(zhí)行，強化項目準入的把關，完善保后監(jiān)管制度，確保擔保責任余額在擔保責任控制紅線之內。原市綠投、市擔保集團等公司已對賬務處理不當的做調賬處理。

2．關于行政事業(yè)單位國有資產審計發(fā)現的問題，1家單位已通過建章立制的方式，規(guī)范資產配置行為。7家單位通過修訂制度、補登資產等方式加強動態(tài)管理；1家單位已收回未評估資產，規(guī)范資產出租程序。2家單位通過清點、重新分配或移交公物倉等方式盤活資產，2家單位通過報廢處置、更正資產名稱等方式完成整改。

3．關于國有自然資源資產審計發(fā)現的問題，崇陽縣政府對吳婆塘開展專項治理；崇陽開發(fā)區(qū)按程序重新聘請了第三方檢測公司和第三方環(huán)保公司；園區(qū)雨污管網已動工建設。

（六）重大政策措施落實跟蹤審計整改情況。

1．關于政府債券資金審計發(fā)現的問題。相關單位通過加強政策學習、約談、完善制度等方式，規(guī)范項目管理和建設。

2．關于水利專項資金審計發(fā)現的問題。崇陽縣水利局已通過建立長效機制以及加強學習規(guī)范項目管理；小水庫運行保障項目建設已完工，項目資金已實行專賬管理；督促相關企業(yè)繳納了水資源費21.28萬元，已撥付水利資金617.27萬元，并督促施工單位對開裂路面進行修復。

3．關于科技研發(fā)相關資金審計發(fā)現的問題。市科技局已督促市中心醫(yī)院將科技項目資金1萬元退回財政，將不符合條件的專家移出專家?guī)?，完成績效評價工作，并通過修訂管理辦法和工作規(guī)程進一步加強項目管理和規(guī)范資金使用。

4．關于“三重”相關資金審計發(fā)現的問題。市發(fā)改委項目總體規(guī)劃已完成招標；市城管委已對相關責任人員進行約談和提醒談話，通過業(yè)務培訓、溝通協調等方式，加強以后項目預算資金的使用績效。

5．關于優(yōu)化營商環(huán)境相關政策落實審計發(fā)現的問題。相關單位通過組織學習、加強業(yè)務培訓以及對責任人進行約談等方式，加強質保金管理，補充完善事項辦事指南，集中辦理事項，提高審批事項服務意識。

三、正在整改中的問題及后續(xù)工作安排

截至11月底，仍有部分問題尚未徹底整改到位。主要是：一是部分市級部門單位資產狀況、形成原因較為復雜。二是部分國有企業(yè)經營管理中形成損失風險，短時間內無法整改到位。

對這些問題的整改，相關部門、企業(yè)已逐一制定整改方案，明確了整改措施，正加大力度持續(xù)推進。市政府將認真落實好市人大常委會審議意見，持續(xù)跟蹤檢查，督促相關部門、單位壓實整改主體責任，確保未完成整改的問題全面整改到位。

主任、各位副主任、秘書長、各位委員，我們將緊密團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，深入學習貫徹黨的二十大精神，堅持“兩個確立”，做到“兩個維護”，落實黨中央決策部署、省委省政府工作要求以及市委工作安排，自覺接受市人大常委會的指導和監(jiān)督，依法全面履行審計監(jiān)督職責，做好審計整改“下半篇文章”，為咸寧經濟高質量發(fā)展、建設武漢都市圈自然生態(tài)公園城市做出積極貢獻！